XX公司股票發(fā)行與上市法律盡職調(diào)查清單(示例)

XX公司：

根據(jù)《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律、法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，按照律師行業(yè)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范、勤勉盡責(zé)的精神，XX律師事務(wù)所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本所”）對(duì)XX公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）的行為以及本次發(fā)行申請(qǐng)的合法、合規(guī)、真實(shí)、有效進(jìn)行盡職調(diào)查，請(qǐng)公司本著誠(chéng)信原則，如實(shí)回復(fù)調(diào)查問(wèn)卷所涉及的事實(shí)并提供有關(guān)證明文件，公司有關(guān)人士應(yīng)對(duì)答復(fù)予以確認(rèn)并簽字蓋章。本所律師根據(jù)答復(fù)和提供的有關(guān)證明文件，進(jìn)行核查驗(yàn)證，提出公司應(yīng)再提供的證明、文件目錄，并進(jìn)行進(jìn)一步調(diào)查。

一、主體資格（請(qǐng)前往注冊(cè)地工商部門(mén)打印自公司設(shè)立至今的所有工商登記資料）

（一）  公司的歷史沿革資料

包括

1、  公司審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)公司設(shè)立的批文；

2、  公司目前有效的及所有曾經(jīng)生效過(guò)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司組織機(jī)構(gòu)代碼證；

3、  公司目前有效的及所有曾經(jīng)生效的公司章程；

4、  公司設(shè)立過(guò)程中相關(guān)的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、驗(yàn)資文件；

5、  公司歷次股權(quán)流轉(zhuǎn)的資料，包括但不限于股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、內(nèi)部決策文件、相關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)文件和股權(quán)劃轉(zhuǎn)相關(guān)批準(zhǔn)文件等；

6、  公司審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)公司增資擴(kuò)股的批文；

7、  公司每次增資擴(kuò)股的董事會(huì)和股東會(huì)的決議。

（二）  公司的組織機(jī)構(gòu)框架圖以及對(duì)外投資關(guān)系結(jié)構(gòu)圖

1、  公司職能部門(mén)結(jié)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)圖；

2、  公司關(guān)聯(lián)企業(yè)（全資、控股、聯(lián)營(yíng)、參股）結(jié)構(gòu)附圖；

3、  各關(guān)聯(lián)企業(yè)詳情，包括但不限于政府批文、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、章程、出資協(xié)議或發(fā)起人協(xié)議、驗(yàn)資報(bào)告等。

二、 公司業(yè)務(wù)

公司的業(yè)務(wù)概況，包括

1、  公司生產(chǎn)、銷(xiāo)售、供應(yīng)系統(tǒng)；

2、  公司行業(yè)概況和業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)；

3、  公司主營(yíng)情況，主要產(chǎn)品或服務(wù)的名稱(chēng)、產(chǎn)量、性能、售價(jià)及市場(chǎng)情況；

4、  公司的基本規(guī)章制度，包括但不限于后勤服務(wù)、科研開(kāi)發(fā)、內(nèi)部管理、職工福利、待遇、勞動(dòng)保護(hù)等；

5、  公司現(xiàn)從事或擬從事的業(yè)務(wù)需經(jīng)特定行業(yè)主管部門(mén)批準(zhǔn)的批準(zhǔn)文件及相關(guān)資質(zhì)證明文件；

6、  公司出具的其正在從事或擬從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)與其營(yíng)業(yè)執(zhí)照一致的證明或保證。

三、 公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度

包括：

1、  銀行開(kāi)戶證明；

2、  會(huì)計(jì)核算體系及財(cái)務(wù)制度；

3、  金額較大的其他應(yīng)收、應(yīng)付款；

4、  公司近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及附注、有關(guān)情況說(shuō)明等。

四、 公司的章程

公司的章程以及股東會(huì)對(duì)章程進(jìn)行修改的歷次決議。

五、 公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則及規(guī)范運(yùn)作情況

1、  公司設(shè)立至今，股東會(huì)所有的決議、記錄等資料；

2、  公司設(shè)立至今，董事會(huì)所有的決議、記錄等資料；

3、  公司設(shè)立至今，監(jiān)事會(huì)所有的決議、記錄等資料；

4、  公司三會(huì)運(yùn)作等的相關(guān)文件，包括三會(huì)議事規(guī)則等。

六、 公司設(shè)立以來(lái)的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員及其變化情況

1、  公司設(shè)立以來(lái)，公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員及其變化情況；

2、  公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在公司股東單位兼職情況；

3、  公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在其他單位投資或兼職的情況。

七、 公司所有或者授權(quán)使用、經(jīng)營(yíng)的主要財(cái)產(chǎn)（如機(jī)器設(shè)備、房產(chǎn)、土地使用權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等）

（一）  土地使用權(quán)

1、  公司使用土地的紅線圖、土地使用權(quán)（資產(chǎn)、數(shù)量、地點(diǎn)、使用性質(zhì)、取得方式等）統(tǒng)計(jì)資料，包括但不限于土地出讓合同、土地轉(zhuǎn)讓合同、合作建房合同、土地劃撥文件等；

2、  土地使用權(quán)證或發(fā)證機(jī)關(guān)出具的正在辦理相關(guān)手續(xù)的證明。

（二）  房產(chǎn)資料

1、  公司擁有產(chǎn)權(quán)或租賃使用的房屋（包括出租和租用）資產(chǎn)的數(shù)量、地點(diǎn)等統(tǒng)計(jì)資料；

2、  房屋產(chǎn)權(quán)證或發(fā)證機(jī)關(guān)出具的正在辦理相關(guān)手續(xù)的證明；

3、  房屋租賃合同；

4、  房屋使用權(quán)入股合同。

（三）  固定資產(chǎn)及其他

1、  公司基本資產(chǎn)構(gòu)成統(tǒng)計(jì)表；

2、  公司及其所屬公司擁有、出租或租用的機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)清單與權(quán)屬證明、租賃合同、入股合同；

3、  公司的其他資產(chǎn)清單及證明文件（如交通工具、辦公設(shè)備等）。

（四）  知識(shí)產(chǎn)權(quán)

1、 商標(biāo)權(quán)

1）  商標(biāo)名稱(chēng)、種類(lèi)及價(jià)值一覽表；

2）  國(guó)內(nèi)外商標(biāo)注冊(cè)證書(shū)及申請(qǐng)書(shū)；

3）  商標(biāo)許可合同；

4）  商標(biāo)權(quán)入股合同。

2、 專(zhuān)利權(quán)

1）  專(zhuān)利名稱(chēng)、種類(lèi)及價(jià)值一覽表；

2）  國(guó)內(nèi)外專(zhuān)利注冊(cè)證書(shū)及申請(qǐng)表；

3）  專(zhuān)利實(shí)施許可合同；

4）  專(zhuān)利權(quán)入股合同。

3、 專(zhuān)有技術(shù)

1）  專(zhuān)有技術(shù)清單；

2）  專(zhuān)有技術(shù)使用許可、轉(zhuǎn)讓、入股等合同。

4、由公司擁有的商譽(yù)、版權(quán)等其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)及所有有關(guān)的注冊(cè)登記、證明或協(xié)議（包括計(jì)算機(jī)軟件之版權(quán)）；公司使用的第三方的商標(biāo)、專(zhuān)利或?qū)Ｓ屑夹g(shù)的情況和合同；其他高新技術(shù)證書(shū)及其使用情況；公司執(zhí)行的產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)；公司獲獎(jiǎng)情況等。

5、自建項(xiàng)目

1）自建項(xiàng)目基本開(kāi)發(fā)情況介紹；

2）自建項(xiàng)目的審批情況和有關(guān)審批文件；

3）自建項(xiàng)目的完成情況和在建項(xiàng)目建設(shè)情況；

4）自建項(xiàng)目籌資方式和用資情況。

八、公司和公司的重大債權(quán)、債務(wù)關(guān)系

（一）貸款

1、各種貸款還貸情況一覽表及其證明；

2、貸款合同及轉(zhuǎn)貸款合同；

3.、公司和其他關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的貸款、融資支付之安排、其他的融資文件。

（二）債券發(fā)行（如有）

1、債券發(fā)行的批準(zhǔn)文件、公告文件；

2、債券發(fā)行的種類(lèi)、數(shù)額一覽表；

3、債券還本付息情況一覽表及其證明。

（三）保險(xiǎn)

1、公司參加的保險(xiǎn)險(xiǎn)種、金額等情況一覽表；

2、所有公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)和附屬企業(yè)的有效保險(xiǎn)單或保險(xiǎn)合同（該等保險(xiǎn)文件應(yīng)包括：保險(xiǎn)公司名稱(chēng)、保險(xiǎn)覆蓋范圍、保險(xiǎn)金、理賠額、期限等），尤其是房產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備、車(chē)輛等固定資產(chǎn)的保險(xiǎn)合同或保險(xiǎn)單；

3、前三年保險(xiǎn)索賠情況一覽表及有關(guān)文件；

4、正在或可能發(fā)生的保險(xiǎn)索賠或爭(zhēng)議之詳述。

（四）擔(dān)保

1、公司或其關(guān)聯(lián)企業(yè)為其他企業(yè)實(shí)體或個(gè)人所付債務(wù)向第三人提供的現(xiàn)仍有效的任何形式的保證、抵押、質(zhì)押等情況一覽表；

2、任何擔(dān)保形式的主合同或擔(dān)保合同；

3、第三人向其他企業(yè)實(shí)體或個(gè)人為公司或其關(guān)聯(lián)企業(yè)所付債務(wù)而提供的現(xiàn)仍有效的任何形式的擔(dān)保情況一覽表；

4、第三人為公司擔(dān)保的主合同或擔(dān)保合同；

5、現(xiàn)仍有效的任何其他產(chǎn)生抵押、質(zhì)押、留置或保證的合同及其批準(zhǔn)或登記文件，包括其他履約保證書(shū)和銀行保函等統(tǒng)計(jì)情況和有關(guān)證明文件。

（五）其他重大合同和重大債權(quán)債務(wù)關(guān)系情況（此處所指合同為不計(jì)前述有關(guān)合同文件等在內(nèi)的其他經(jīng)營(yíng)性正在履行和尚未履行的合同）

1、主要原料供應(yīng)合同；

2、設(shè)備采購(gòu)合同；

3、主要產(chǎn)品銷(xiāo)售合同；

4、國(guó)內(nèi)外代理、經(jīng)銷(xiāo)、代銷(xiāo)合同；

5、服務(wù)性合同（如公司為之提供或被提供的倉(cāng)儲(chǔ)、運(yùn)輸、信息、中介、及時(shí)開(kāi)發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)或商標(biāo)許可、廣告、印刷）；

6、建筑工程承包合同；

7、公用設(shè)施合同（水電煤氣排污等）；

8、公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的合同；

9、合資、聯(lián)營(yíng)、合伙或投資參股及利潤(rùn)共享的合同、協(xié)議；

10、業(yè)務(wù)合同的標(biāo)準(zhǔn)格式；

11、公司或其關(guān)聯(lián)企業(yè)的兼并、分立、合并、破產(chǎn)、清算的合同；

12、其他公司認(rèn)為對(duì)其經(jīng)營(yíng)前景有重大影響的合同。

九、公司的關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易以及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)

（一）、公司的股東以及實(shí)際控制人資料

1、公司的股東和實(shí)際控制人的基本情況（包括現(xiàn)行有效的章程、合同、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、設(shè)立批文等）；

2、公司的控股股東或?qū)嶋H控制人對(duì)外投資的股權(quán)結(jié)構(gòu)圖，以及控股股東或?qū)嶋H控制人下屬控股子公司的基本情況（包括現(xiàn)行有效的章程、出資協(xié)議、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、設(shè)立批文等）；

（二）公司與公司的控股股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生交易的情況；

（三）公司的其他關(guān)聯(lián)人及發(fā)生交易的情況。

根據(jù)深圳證券交易所上市規(guī)則，本公司的關(guān)聯(lián)方包括關(guān)聯(lián)自然人和關(guān)聯(lián)公司，具體如

下表示，公司可根據(jù)實(shí)際情況，確定存在哪些關(guān)聯(lián)方：

關(guān)聯(lián)自然人

1)  直接或間接持有本公司5%以上股份的自然人；

2）  本公司的董監(jiān)事高管；

3）  上述人員關(guān)系密切的家庭成員；

4）  本公司控股股東為公司的，控股股東的董監(jiān)事高管。

關(guān)聯(lián)公司

1）  直接或間接持有本公司5%以上股份的公司；

2）  以上公司直接或間接控制的其他公司；

3）  關(guān)聯(lián)自然人直接或間接控制的公司；

4）  關(guān)聯(lián)自然人擔(dān)任董事、高管職位的公司。

注：

1、高管一般指總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人以及董事會(huì)秘書(shū)。

2、關(guān)系密切的家庭成員包括：

配偶；

父母及配偶的父母；

兄弟姐妹及其配偶；

年滿18周歲的子女及其配偶；

配偶的兄弟姐妹；

子女配偶的父母。

3、根據(jù)協(xié)議或安排，在過(guò)去或未來(lái)12個(gè)月內(nèi)發(fā)生過(guò)或?qū)⒁l(fā)生上述情形的，也視同關(guān)聯(lián)方。

十、公司的稅務(wù)問(wèn)題

1、稅務(wù)登記證；

2、公司的稅種、稅率一覽表；

3、公司近三年納稅資料統(tǒng)計(jì)和有關(guān)納稅證明；

4、公司享受減、免稅情況說(shuō)明及其依據(jù)；

5、公司未繳納和有爭(zhēng)議的納稅義務(wù)情況；

6、公司最近繳納稅及現(xiàn)有未結(jié)算年度之報(bào)稅情況表；

7、公司近三年是否存在被稅務(wù)部門(mén)處罰的情形。

十一、公司的環(huán)保、消防問(wèn)題

1、  公司生產(chǎn)的環(huán)保批文；

2、  公司環(huán)保達(dá)標(biāo)文件；

3、  公司環(huán)保措施或制度；

4、  公司近三年有無(wú)因環(huán)保而產(chǎn)生的行政處罰；

5、  公司消防驗(yàn)收批文；

6、  公司進(jìn)三年有無(wú)消防而產(chǎn)生的行政處罰。

十二、公司的勞動(dòng)用工與社保

1、  公司與全體員工簽署的勞動(dòng)合同；

2、  公司為員工購(gòu)買(mǎi)社保的證明；

3、  公司為員工繳納住房公積金的證明；

4、  有關(guān)工會(huì)組織的描述和與工會(huì)簽訂的協(xié)議（如集體勞動(dòng)合同）；

5、  員工的分類(lèi)雇傭條件，薪酬和待遇；

6、  員工的福利詳述（包括養(yǎng)老金、退休金、住房、度假、醫(yī)療、衛(wèi)生保護(hù)、職業(yè)教育、職業(yè)病防護(hù)、工會(huì)費(fèi)及配股送利安排等）。

十三、公司的重大訴訟、仲裁及行政處罰

1、  已決和未決重大訴訟、仲裁（包括勞動(dòng)仲裁）及刑偵處罰清單；

2、  相關(guān)判決、裁定、裁決以及行政處罰決定書(shū)。

本問(wèn)卷只是列舉了初步的調(diào)查文件清單。隨著對(duì)公司情況的進(jìn)一步了解，本所將針對(duì)公司的行業(yè)特點(diǎn)及本次股票發(fā)行工作的要求，陸續(xù)提出后續(xù)調(diào)查提綱或采取查驗(yàn)、走訪、談話、現(xiàn)場(chǎng)勘查等其他方式進(jìn)行謹(jǐn)慎調(diào)查，以保證本所的調(diào)查滿足公司本次股票發(fā)行法定手續(xù)的工作要求。

                                                    XX律師事務(wù)所

                                                     項(xiàng)目工作組