鴻博股份：2008年度財務(wù)決算報告及2009年度財務(wù)預(yù)算方案

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福建鴻博印刷股份有限公司2008年度財務(wù)決算報告及2009年度財務(wù)預(yù)算方案
    2008年，在董事會的正確領(lǐng)導(dǎo)下，公司成功登陸A 股市場，成為中小板的一家上市公司。同時隨著宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的惡化，世界范圍金融危機(jī)的暴發(fā)，公司努力克服外部環(huán)境惡化導(dǎo)致的競爭更加激烈、產(chǎn)品價格下降、原材料紙張、油墨等價格變化較快、新增產(chǎn)能的市場存在不穩(wěn)定等不利因素，公司圍繞開源節(jié)流的原則，努力開發(fā)新客戶，不斷降低生產(chǎn)成本及綜合運營費用，以保證公司經(jīng)營指標(biāo)穩(wěn)步地增長?，F(xiàn)將公司2008年度財務(wù)決算報告如下：一、2008年度財務(wù)決算情況1、資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益情況:2008年年末資產(chǎn)總額47,550.43萬元，比年初增加25,205.18萬元。其中：流動資產(chǎn)37,508.81萬元，比年初增加24,509.16萬元；非流動資產(chǎn)10,041.62萬元，比年初增加696.02萬元。年末負(fù)債3,016.02萬元，比年初減少3,016.02萬元。股東權(quán)益44,534.42萬元，比年初增加29,082.70萬元。
    2、損益情況:2008年公司實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入14,854.69萬元，比上年減少596.71萬元，減少3.86%，主營業(yè)務(wù)成本9,102.27萬元，營業(yè)利潤4111.34萬元。期間費用1,384.15萬元，其中:管理費用1,165.59萬元,營業(yè)費用641.07萬元，財務(wù)費用-422.51萬元。營業(yè)外收入668.40萬元，營業(yè)外支出38.28萬元。全年實現(xiàn)凈利潤4,090.70萬元。3、主要財務(wù)指標(biāo)完成情況:2008年公司主要財務(wù)指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率（母公司）為4.36%、流動比率12.44、速動比率11.90、扣除非經(jīng)常性損益后全面攤薄凈資產(chǎn)收益率9.05%、全面攤薄每股收益0.51元(按凈利潤計算)、每股凈資產(chǎn)5.57元、每股經(jīng)營活動現(xiàn)金流量0.82元、每股凈現(xiàn)金流量3.34元。公司財務(wù)狀況良好，生產(chǎn)經(jīng)營保持良性循環(huán)。
    二、2008年股份公司與關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易執(zhí)行情況本公司將部分辦公樓（面積800平方米）以及部分廠房（面積2,500平方米）自2006年4月1日起租賃給鴻博集團(tuán)有限公司，合同約定每年收取租金金額為40萬元，按季計算收取，原合同租期為1年，在2008年3月31日合同到期后，本公司與鴻博集團(tuán)有限公司重新簽訂了新的租賃合同，租期從2008年4月1日到2009年3月31日。同時協(xié)議中還規(guī)定：協(xié)議期滿，雙方應(yīng)根據(jù)公平合理的原則，另訂書面協(xié)議。
    三、2009年度財務(wù)預(yù)算方案2009年度，公司將進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，通過完善各項指標(biāo)考核體系，進(jìn)一步降低成本，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。根據(jù)公司2009年生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展計劃確定的經(jīng)營目標(biāo)，結(jié)合印刷市場對商業(yè)票據(jù)的需求狀況及價格趨勢，編制公司如下的2009年度財務(wù)預(yù)算方案如下：1、主要經(jīng)濟(jì)和財務(wù)指標(biāo)預(yù)算：（1）主營業(yè)務(wù)收入：1.86億元。
    （2）實現(xiàn)凈利潤：4,800.00萬元;公司針對主要產(chǎn)品售價下降將對公司產(chǎn)品銷售收入及毛利產(chǎn)生較大影響的實際情況，公司將提高生產(chǎn)生產(chǎn)效率，努力降低采購成本，全面了解市場信息，并從本公司的實際出發(fā)，加強(qiáng)內(nèi)部管理，強(qiáng)化預(yù)算控制，采取各項有效的措施，努力消化減利因素，加強(qiáng)營銷管理與控制，提高營業(yè)利潤率，力爭2009年實現(xiàn)利潤超過預(yù)算利潤。
    （3）公司2009年固定資產(chǎn)投資將在募投使用方面進(jìn)一步深化，主要向充分發(fā)揮工藝裝備水平，調(diào)整優(yōu)化結(jié)構(gòu)、品種結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的項目傾斜，推動公司產(chǎn)業(yè)升級，提升核心競爭力。
    （4）公司的現(xiàn)金流量全年保持總體平衡。
    2009年要強(qiáng)化成本控制，增加新產(chǎn)品銷售，力爭實現(xiàn)產(chǎn)銷率和貨款回籠率兩個百分百，擴(kuò)大經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量，同時，強(qiáng)化財務(wù)預(yù)算的控制作用，使現(xiàn)金流量全年保持平衡。
    2、實現(xiàn)2009年經(jīng)營發(fā)展目標(biāo)采取的主要措施：（1）抓住發(fā)展機(jī)遇，落實募集資金的使用，發(fā)展印刷業(yè)務(wù)利用上市募集資金的契機(jī)，在防范投資項目風(fēng)險的基礎(chǔ)上，逐步推進(jìn)募集資金的使用，爭取最大的投資回報，使得公司的業(yè)務(wù)發(fā)展更上一臺階。
    （2）進(jìn)一步以深化管理為抓手，進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)綜合素質(zhì)。
    堅持以人為本，不斷創(chuàng)新。大力推行精細(xì)操作、精細(xì)管理，追求精益求精，盡善盡美。從系統(tǒng)工藝流程出發(fā)，強(qiáng)化企業(yè)的全過程管理，使每道工序、各個環(huán)節(jié)的管理都做到責(zé)任明確、規(guī)范科學(xué)。
    （3）以節(jié)能降耗為重點，進(jìn)一步提升經(jīng)濟(jì)增長的質(zhì)量與效益。
    ①構(gòu)建穩(wěn)定的供應(yīng)鏈，降低采購成本，提高物資獲得能力；②強(qiáng)化成本控制，保持贏利能力在行業(yè)領(lǐng)先；③推進(jìn)生產(chǎn)高效穩(wěn)定發(fā)展。
    （4）強(qiáng)化財務(wù)管理、不斷提高資金運作水平。①嚴(yán)格財務(wù)管理、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，在2009年7月1日前按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)一步健全內(nèi)部控制制度，進(jìn)一步完善公司財務(wù)管理；②嚴(yán)格經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核，進(jìn)一步加強(qiáng)訂單的成本核算管理，提高成本控制水平；③優(yōu)化資金運作，緊密跟蹤金融市場行情變化，提高資金使用效益和資金運作水平，在保證生產(chǎn)和建設(shè)需要的同時，努力降低資金使用成本。
    3、2009年度預(yù)算編制說明：（1）主營業(yè)務(wù)收入按公司目前的生產(chǎn)能力、銷售目標(biāo)編制。
    （2）材料采購成本按照市場價格測定編制。
    （3）各主要材料消耗指標(biāo)以2008年實際，并結(jié)合公司考核指標(biāo)要求測定編制，其中：工資預(yù)算目標(biāo)占收入的比重為7.5%；材料成本占銷售收入比重為41%。
    （4）固定費用水平按照歷年實際水平測定，可控費用在考慮增產(chǎn)因素后按2008年實績基礎(chǔ)上測定。銷售費用、管理費用和財務(wù)費用按公司2008年實際水平測定編制。爭取將銷售費用控制在收入總額的比重控制在4.5%；管理費用占收入總額的比重8%。
    （5）現(xiàn)金收支按照統(tǒng)籌安排、量入為出、確保年內(nèi)收支基本平衡的原則確定。
    具體項目預(yù)算情況詳見下表：公司2009年度財務(wù)預(yù)算表金額單位：人民幣萬元項目 行 次 2009年計劃數(shù) 08年實際數(shù)據(jù) 增減變動百分比一、營業(yè)收入 118,600.0015,494.5520.04%減：營業(yè)成本 211,689.259,706.3620.43%項目 行 次 2009年計劃數(shù) 08年實際數(shù)據(jù) 增減變動百分比營業(yè)稅金及附加 3164.93137.3920.05%營業(yè)費用 4837.00641.0730.56%管理費用 51,338.001,165.5914.79%財務(wù)費用及投資收益 6-500.00-422.5118.34%資產(chǎn)減值損失 7150.00155.30-3.41%四、營業(yè)利潤 84,920.824,111.3519.69%營業(yè)外收入 9734.40668.409.87%減：營業(yè)外支出 1030.0038.28-21.63%五、利潤總額 115,625.224,741.4718.64%減：所得稅 12825.22650.7626.81%六、凈利潤 134,800.004,090.7117.34%說明：上述財務(wù)預(yù)算、經(jīng)營計劃、經(jīng)營目標(biāo)并不代表公司對2009年度的盈利預(yù)測，能否實現(xiàn)取決于市場狀況變化、經(jīng)營團(tuán)隊的努力程度等多種因素，存在很大的不確定。
    福建鴻博印刷股份有限公司
    二零零九年三月十五日