坤睿內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理

你是民營(yíng)企業(yè)，如何滿(mǎn)足企業(yè)快速發(fā)展的需要；你是上市公司，如何滿(mǎn)足上市公司的監(jiān)管要求和股東對(duì)內(nèi)控的要求；你是國(guó)有企業(yè)，如何讓上級(jí)主管單位放心；讓企業(yè)順利可持續(xù)發(fā)展；你是外資企業(yè)，如何滿(mǎn)足母公司的內(nèi)控規(guī)范；無(wú)論你是上述企業(yè)當(dāng)中的哪一種？都是建立一個(gè)有效的內(nèi)部控制體系的時(shí)候了。然而什么是有效的內(nèi)部控制體系？如何建立、評(píng)價(jià)和改進(jìn)企業(yè)的內(nèi)部控制體系？成為困擾大多數(shù)企業(yè)的一個(gè)難題。

培 訓(xùn) 收 益

    掌握先進(jìn)的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)及職業(yè)舞弊等理論

    掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn) 

    提升管理層對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)估的能力，建立有效的內(nèi)部控制環(huán)境

    明確如何結(jié)合企業(yè)自身特點(diǎn)、建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)

    通過(guò)企業(yè)運(yùn)作中的典型實(shí)例幫助學(xué)員明確主要業(yè)務(wù)活動(dòng)中的控制要點(diǎn)、控制標(biāo)準(zhǔn)和控制方法

培 訓(xùn) 對(duì) 象

    負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的經(jīng)理、主管和其他管理人員

    財(cái)務(wù)總監(jiān)及公司高級(jí)管理人員

    財(cái)務(wù)與其他職能部門(mén)的經(jīng)理和管理人員

主辦單位：上海坤睿企業(yè)管理咨詢(xún)有限公司

引言：缺乏內(nèi)部控制的企業(yè)常見(jiàn)原因分析以及內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理理念的建立

l         COSO的內(nèi)部控制使命框架包括哪些內(nèi)容

l         內(nèi)部控制的核心理念

l         內(nèi)部控制—企業(yè)發(fā)展的基石

l         內(nèi)部控制的局限性——成本效益原則及其它

控制環(huán)境

l         何為控制環(huán)境

l         如何建立良好的控制環(huán)境

內(nèi)部控制的實(shí)質(zhì)—風(fēng)險(xiǎn)管理

l         目標(biāo)確認(rèn)

l         風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

l         風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

內(nèi)部控制活動(dòng)

l         常見(jiàn)的內(nèi)部控制活動(dòng)哪些

l         職責(zé)分離的注意要點(diǎn)

l         信息系統(tǒng)控制方法

l         預(yù)防性控制和檢查性控制

內(nèi)部審計(jì)簡(jiǎn)介

l         內(nèi)部審計(jì)—是管理者的耳目還是

l         內(nèi)部審計(jì)VS內(nèi)部控制

職業(yè)舞弊

l         什么樣的人才會(huì)舞弊

l         職業(yè)舞弊理論簡(jiǎn)介

l         職業(yè)舞弊對(duì)企業(yè)造成的危害是什么

l         如何看待職業(yè)舞弊與內(nèi)部控制

內(nèi)控的建立和執(zhí)行

l         內(nèi)控體系建立和執(zhí)行的五個(gè)階段

1.         如何確定和分解目標(biāo)

2.         如何識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

3.         如何建立控制政策：二維表，流程圖，文字描述

4.         如何有效執(zhí)行內(nèi)控

5.         如何監(jiān)督內(nèi)控的執(zhí)行狀況：執(zhí)行過(guò)程中的監(jiān)督和獨(dú)立的評(píng)估

l         建立和執(zhí)行內(nèi)控過(guò)程中的關(guān)注點(diǎn)

薩奧法案及公司法理

l         何為薩奧法案？

l         薩奧法案的內(nèi)容框架

l         S302及S404

l         企業(yè)在遵循S404是所面臨的主要障礙