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近年來(lái),農(nóng)信社信貸資產(chǎn)質(zhì)量一直不容樂觀，隨著改革的進(jìn)一步深入，過(guò)去隱藏的一些深層次的矛盾和問(wèn)題逐漸浮出水面，巨額不良資產(chǎn)猶如一座冰山，嚴(yán)重阻礙著農(nóng)信社的發(fā)展，如何防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)已成為農(nóng)信社改革時(shí)期的巨大難題。 農(nóng)信社信貸風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的成因 一、歷史原因。由于歷史和體制的原因，農(nóng)信社在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)中形成的不良貸款已成為難以化解的歷史包袱。由農(nóng)行代為管理時(shí)，農(nóng)信社成了農(nóng)行的“小金庫(kù)”，人行代管時(shí)，又成為人行“自留地”。同時(shí)信用社特殊的經(jīng)營(yíng)體制也難以擺脫地方政府的控制，在對(duì)某縣級(jí)聯(lián)社的調(diào)查中，截止8月底，全縣農(nóng)村信用社不良貸款余額為53371萬(wàn)元，不良貸款占比為37.56%，其中：鄉(xiāng)村兩級(jí)集體貸款近11000萬(wàn)元，破產(chǎn)及倒閉企業(yè)2600萬(wàn)元，普九義務(wù)教育貸款2322萬(wàn)元，農(nóng)民種植煙葉、抗旱等貸款近500萬(wàn)元，公職人員貸款也占相當(dāng)高的比例。這些由過(guò)去政府行為造成的不良貸款幾乎占不良貸款總額的三分之一，至今落實(shí)債務(wù)難，收回更難，已基本形成損失。 二、管理體制的原因。農(nóng)信社自1994年和農(nóng)行脫鉤以來(lái)，雖然一直不停地進(jìn)行改革，但總也未形成一套行之有效的管理體制，法人治理結(jié)構(gòu)不完善，產(chǎn)權(quán)制度不明晰，管理體制相對(duì)落后,缺乏應(yīng)有的自我約束機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)管理成了“良心帳”，違規(guī)現(xiàn)象屢禁不止，無(wú)法適應(yīng)現(xiàn)代金融企業(yè)的需要。特別是近幾年，銀監(jiān)部門對(duì)信用社的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行評(píng)定，好多信用社成為高風(fēng)險(xiǎn)社或資不抵債社，為增加利潤(rùn)，甩掉帽子，很多信用社以存貸規(guī)模的擴(kuò)大來(lái)掩蓋信用社的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)貸款規(guī)模的擴(kuò)張稀釋不良資產(chǎn)，重經(jīng)營(yíng)、輕管理，重規(guī)模、輕質(zhì)量，重增量、輕存量，對(duì)到逾期貸款進(jìn)行借新還舊，甚至以貸收息。表面上看降低了不良貸款占比，但不良貸款總額并未取得實(shí)際下降，且在社會(huì)上形成了極壞的負(fù)面影響，致使一部分貸戶形成攀比意識(shí)，沒有還款意識(shí)，甚至不愿還款。 三、信息不透明，不能實(shí)現(xiàn)信息共享。農(nóng)信社科技手段發(fā)展滯后，無(wú)法實(shí)現(xiàn)貸款信息資源共享，主要表現(xiàn)在貸戶多頭貸款嚴(yán)重，拆東墻補(bǔ)西墻。有的貸戶在很多信用社都有貸款，累計(jì)貸款余額高達(dá)上百萬(wàn)元、上千萬(wàn)元、甚至上億元，觸目驚心，這些貸戶很多就是為了套取信用社貸款，從貸款的那一天起就沒有打算還款，或者根本就還不上款，給信用社的信貸資產(chǎn)帶來(lái)很大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。更有甚者，在這個(gè)社為兩萬(wàn)元貸款正在被起訴的貸戶，竟然還能在另一個(gè)信用社貸到十多萬(wàn)元的貸款，信息封閉造成的惡果可見一斑。 四、道德風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重。一是人員素質(zhì)低下引發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)。由于信用社從業(yè)人員多為近親繁殖，素質(zhì)相對(duì)較低，缺乏良好的職業(yè)素養(yǎng)，又沒有相應(yīng)的監(jiān)督制約機(jī)制，因從業(yè)人員的職業(yè)道德而引發(fā)的信貸風(fēng)險(xiǎn)愈演愈烈，成為農(nóng)信社信貸資金的最大風(fēng)險(xiǎn)之一。二是信貸人員暗箱操作引發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)。在業(yè)務(wù)操作中，信貸人員不按規(guī)章制度辦事，放款的隨意性大，關(guān)系貸款、人情貸款嚴(yán)重；有的信貸人員不給好處不辦事，給了好處亂辦事，吃、拿、卡、要現(xiàn)象嚴(yán)重，導(dǎo)致“老實(shí)人貸不到款，貸到款的不是好人”的現(xiàn)象，一大批信譽(yù)不好、人品低劣的人成為信用社的“黃金客戶”；還有的信貸人員和貸戶相互勾結(jié)，沆瀣一氣，和貸戶通風(fēng)報(bào)信，致使貸款形成損失。三是用人不善引發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)。信用社在選人用人上，缺乏科學(xué)考評(píng)機(jī)制，任人唯親、任人唯錢、任人唯權(quán)的現(xiàn)象依然存在，一些善于鉆營(yíng)的所謂“能人”走上了信用社的領(lǐng)導(dǎo)崗位。這些人將信用社的資金作為自己的“自留地”，放款隨意，熱衷于發(fā)放人情貸款、關(guān)系貸款、大額貸款。為了逃避上級(jí)部門的監(jiān)管，違規(guī)操作，主要表現(xiàn)為化整為零貸款、冒名貸款，更有甚者，用假名字、假身份證發(fā)放貸款，真正的借款人一個(gè)字都沒有簽，一旦貸款形成風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法維權(quán)。 五、信貸風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不健全。一是貸款的“三查”流于形式，貸前調(diào)查缺乏科學(xué)全面的調(diào)查論證，信貸人員有時(shí)單憑貸款人口頭陳述就草率做出決定，貸時(shí)審查有的其實(shí)就是社領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)了算，審貸小組形同虛設(shè)，貸后檢查更是流于形式，僅填制檔案時(shí)在貸后跟蹤表上簽個(gè)字了事，貸款放了以后，再無(wú)人過(guò)問(wèn)。二是貸款擔(dān)保抵押徒有虛名。無(wú)效抵押、抵押不足值的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。有些保證貸款實(shí)行夫妻互保、父子互保，聯(lián)保貸款實(shí)行父親貸款，兒子及妻子擔(dān)保或貸款人互相擔(dān)保等形式，純粹逃避上級(jí)部門檢查，起不到一點(diǎn)保證的作用。有些抵押品不辦理抵押登記、造成重復(fù)多頭抵押，形成不應(yīng)有的貸款風(fēng)險(xiǎn)。四是責(zé)任追究不到位。對(duì)信貸資金造成損失的責(zé)任人，信用社沒有嚴(yán)格的責(zé)任追究制度和損失賠罰制度，對(duì)那些給信用社資金造成巨額損失的責(zé)任人，上級(jí)管理部門不愿或不敢把他交到經(jīng)偵部門或司法部門，內(nèi)部處理最多給予下崗收貸或開除留用的處分。還有的領(lǐng)導(dǎo)指使或授意下屬人員發(fā)放違規(guī)違紀(jì)貸款嚴(yán)重，造成大批貸款損失，一走了之，責(zé)任得不到追究，形成惡性循環(huán)。違法成本過(guò)低，無(wú)法形成有效的行業(yè)自律和他律機(jī)制，導(dǎo)致信貸人員有一種僥幸心理和攀比心理，形不成威懾機(jī)制。 六、法制觀念淡漠。部分信貸人員素質(zhì)低下，不學(xué)法、不知法、不懂法。有的信貸員在發(fā)放貸款時(shí)，不知道如何防范風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)抵押物不評(píng)估、不登記，或者抵押物不具備抵押資格，形成無(wú)效抵押，在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，無(wú)法優(yōu)先受償；有的在辦理質(zhì)押貸款時(shí)，不扣留質(zhì)物，不辦理質(zhì)押登記轉(zhuǎn)移手續(xù)，或擅自把質(zhì)物退還本人，形成無(wú)效質(zhì)押；有的發(fā)放冒名貸款、假名貸款不認(rèn)為是犯法，而認(rèn)為不過(guò)是貸款違規(guī)……；清收過(guò)程中，不知道該如何維護(hù)信用社的債權(quán)，常常因貸款喪失訴訟時(shí)效而無(wú)法維權(quán)；等等現(xiàn)象體現(xiàn)出信貸人員法制觀念淡漠的本質(zhì)。 七、貸款盤活不力。在貸款的盤活工作中，缺乏強(qiáng)有力的清收措施，一是調(diào)離人員責(zé)任貸款清收不力。一方面由于信貸人員責(zé)任心不強(qiáng)，存在“新官不理舊帳”的意識(shí)，另一方面有的貸戶還款意愿差，責(zé)任人在崗時(shí)按時(shí)還本結(jié)息，責(zé)任人一調(diào)走，則再也聯(lián)系不上貸款人。二是盤活制度不靈活，特別是在貸款的減免息上管得過(guò)死。有的貸款多方努力后，僅能收回本金或部分利息，但在上級(jí)部門檢查中則定性為擅自減免息，屬違規(guī)行為，影響了清收效果。三是依法收貸成本高，司法部門不作為和案件執(zhí)行難，導(dǎo)致依法收貸成本過(guò)高，往往是贏了官司賠了錢。 防范農(nóng)信社信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策 針對(duì)農(nóng)信社信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因，本人認(rèn)為應(yīng)采取以下對(duì)策防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。 一、加強(qiáng)信貸管理，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社應(yīng)加快建立科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)防范體系，以制度為保障、重在執(zhí)行。在發(fā)放貸款時(shí)，要嚴(yán)格執(zhí)行《擔(dān)保法》、《貸款通則》、《物權(quán)法》等法律法規(guī)，堅(jiān)持貸款的“三查”制度，貸前調(diào)查突出一個(gè)“準(zhǔn)”字，信貸員對(duì)借款人的資信、貸款項(xiàng)目、抵押物的合法性、有效性等做全面調(diào)查，嚴(yán)格審查擔(dān)保人、擔(dān)保公司的擔(dān)保資格和抵押物的變現(xiàn)能力，做到情況真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，責(zé)任明確，從源頭上防范貸款風(fēng)險(xiǎn)；貸中審查突出一個(gè)“穩(wěn)”字，貸款審批要嚴(yán)格按照審貸分離的原則，經(jīng)貸審會(huì)研究后發(fā)放，貸審會(huì)要充分發(fā)揮審貸職責(zé)，每個(gè)成員都要實(shí)事求是地發(fā)表貸與不貸地意見，決不能只看領(lǐng)導(dǎo)的眼色，違心地發(fā)表意見，對(duì)貸款發(fā)放不符合規(guī)定要求或手續(xù)不全的堅(jiān)決拒批，堅(jiān)決杜絕人情放款和行政意見放款；貸后檢查突出一個(gè)“狠”字，要強(qiáng)化貸后管理，貸款發(fā)放后，信貸員要勤跟蹤監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)苗頭立即強(qiáng)制收回貸款。同時(shí)要大力開展陽(yáng)光信貸工程，發(fā)放貸款陽(yáng)光操作，逐筆公示，堅(jiān)決杜絕一個(gè)人說(shuō)了算。 二、加強(qiáng)合規(guī)教育，規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)。目前，農(nóng)信社正處在改革的關(guān)鍵期和歷史轉(zhuǎn)型期，抓好員工的思想道德教育就顯得尤為重要。因此，必須把對(duì)員工的思想教育當(dāng)成一項(xiàng)長(zhǎng)期的重要的工作來(lái)抓，深入開展職業(yè)道德教育、法治教育、警示教育等，切實(shí)增強(qiáng)員工愛崗敬業(yè)和遵紀(jì)守法意識(shí)，為農(nóng)信社潛在的道德風(fēng)險(xiǎn)和人為風(fēng)險(xiǎn)上一把“安全鎖”。農(nóng)信社應(yīng)把提高從業(yè)人員的素質(zhì)作為重點(diǎn)，把一批業(yè)務(wù)素質(zhì)、管理水平、職業(yè)素養(yǎng)較高的人充實(shí)到信貸隊(duì)伍中去，加大對(duì)員工的教育培訓(xùn)力度，特別是加大法律知識(shí)的教育培訓(xùn)力度，使員工學(xué)法、知法、守法，增強(qiáng)遵章守規(guī)意識(shí)，實(shí)現(xiàn)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，弱化“道德風(fēng)險(xiǎn)”，防范經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)生。 三、加大清收力度，破除不良堅(jiān)冰。聯(lián)社應(yīng)加大對(duì)存量貸款的盤活力度。一是制定靈活的盤活政策，對(duì)不良貸款分類施策，盤活不良貸款的本金和利息給以一定的浮動(dòng)空間，靈活掌握，因類施策。二是加大對(duì)盤活不良貸款的考核力度，出臺(tái)相應(yīng)的盤活獎(jiǎng)勵(lì)制度，重獎(jiǎng)盤活能手。三是加大內(nèi)部責(zé)任貸款的清收力度，對(duì)信貸員發(fā)放的個(gè)人責(zé)任貸款實(shí)行“包放、包收、包賠罰”的“三包”機(jī)制，重點(diǎn)考核責(zé)任貸款不良率，即能充分調(diào)動(dòng)責(zé)任貸款總量大、不良貸款率低的信貸人員積極性，又能對(duì)放一筆死一筆的信貸員形成制約機(jī)制，充分體現(xiàn)公平原則。對(duì)于領(lǐng)導(dǎo)安排發(fā)放的違規(guī)違紀(jì)貸款也要實(shí)行責(zé)任追究機(jī)制，對(duì)異地調(diào)離者，要充分發(fā)揮離任審計(jì)的作用，對(duì)責(zé)任貸款未落實(shí)者不予調(diào)離，限期清收，觸及法律者要追究法律責(zé)任。四是實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)包人制度。對(duì)那些多頭貸款、壘大戶貸款，聯(lián)社應(yīng)組織專人進(jìn)行摸底排查，公布貸戶名單，并將貸款集中管理，聯(lián)社班子成員包人清收，一戶一策，該完善手續(xù)的完善手續(xù)，該起訴的起訴，盡力保全信用社的債權(quán)。五是加大依法清收的力度。對(duì)那些有錢不還的賴債戶、釘子戶，聯(lián)社應(yīng)采取強(qiáng)硬手段依法清收，真正起到起訴一個(gè)、震動(dòng)一片的效果。 四、共建誠(chéng)信檔案，實(shí)現(xiàn)信息共享。目前，人民銀行雖然已成立征信系統(tǒng)，但誠(chéng)信信息查詢依然不方便。作為農(nóng)村信用社，基層網(wǎng)點(diǎn)眾多，應(yīng)該加大科技方面的投入，實(shí)現(xiàn)局域信息共享，創(chuàng)建信息共享平臺(tái)，以便隨時(shí)可以查詢貸戶信息，避免多頭貸款、壘大戶貸款的發(fā)生。 五、加強(qiáng)事后監(jiān)督，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)。一是加大事后監(jiān)督的力度，充分發(fā)揮序時(shí)審計(jì)、常規(guī)審計(jì)、離任審計(jì)的作用，不走形式，不走過(guò)場(chǎng)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)懲處，將風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài)。二是建立違規(guī)貸款層層追究制度，加大對(duì)違規(guī)違紀(jì)貸款的責(zé)任追究，對(duì)無(wú)視聯(lián)社規(guī)章制度，不顧信用社資金安全的領(lǐng)導(dǎo)和個(gè)人一經(jīng)查處，嚴(yán)格處理，在實(shí)行個(gè)人賠罰的同時(shí)，該停崗的停崗，該免職的免職，該移送司法機(jī)關(guān)者堅(jiān)決移送，從而形成威懾機(jī)制，使想違規(guī)者不敢違規(guī)，不愿違規(guī)。三是建立審計(jì)稽核人員責(zé)任追究機(jī)制。對(duì)審計(jì)稽核人員要加強(qiáng)約束和管理，對(duì)在稽核檢查中走過(guò)場(chǎng)、敷衍了事、應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，甚至是隱瞞、縱容、包庇而導(dǎo)致案件潛伏期延長(zhǎng)，損失增加的要追究有關(guān)稽核人員的責(zé)任，切實(shí)增強(qiáng)審計(jì)稽核人員的責(zé)任意識(shí)。 |
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來(lái)自： 尕酒窩 > 《信用社知識(shí)》
