作者： 遲彥杰律師  時(shí)間：2012-10-05 

法律風(fēng)險(xiǎn)是指在法律實(shí)施過(guò)程中，行為人的具體行為與獲利背離的法律后果發(fā)生的可能性。違法行為可導(dǎo)致刑事責(zé)任、行政責(zé)任、民事責(zé)任，這都屬法律風(fēng)險(xiǎn)，某些灰色行為、合法行為也能引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)。 

下文簡(jiǎn)要分析了企業(yè)家個(gè)人、家庭因素所致的法律風(fēng)險(xiǎn)，主要是繼承、婚姻問(wèn)題。

一、股權(quán)繼承與企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

1．有限責(zé)任公司的股權(quán)繼承問(wèn)題

有限責(zé)任公司的股權(quán)，包含了股東的人格權(quán)及其對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)權(quán)、收益權(quán)、知情權(quán)等諸多權(quán)利屬性，考慮股權(quán)是以財(cái)產(chǎn)權(quán)利為核心的法律性質(zhì)，股權(quán)作為死亡股東的遺產(chǎn)進(jìn)行繼承具有法理上的依據(jù)。

但是，繼承人在繼承股權(quán)并加入公司成為新股東之后，可能因個(gè)人的經(jīng)營(yíng)能力、觀念以及與其他股東的信任感等因素產(chǎn)生的一些新問(wèn)題，進(jìn)而對(duì)公司的繼續(xù)正常運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生一定的風(fēng)險(xiǎn)。

針對(duì)此問(wèn)題，2006年1月1日新修訂的《公司法》第76條做出了統(tǒng)一規(guī)定：“自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格；但是，公司章程另有規(guī)定的除外”。股東資格的可繼承性，應(yīng)包括股東資格。

按照該條的規(guī)定，股東資格原則上可繼承，通過(guò)公司章程排除股東資格的繼承屬“除外”情形。換言之，在股權(quán)繼承的問(wèn)題上，如有必要，可以通過(guò)公司章程的規(guī)定來(lái)規(guī)范，以便調(diào)和公司現(xiàn)存股東與死亡股東繼承人之間的利益平衡問(wèn)題。

此外，在實(shí)踐中還可能出現(xiàn)死亡股東的繼承人是未成年人或是其他無(wú)民事行為能力人，在這種情況下，應(yīng)由其法定代理人代為行使公司股東的權(quán)利。

2．股份有限公司的股權(quán)繼承問(wèn)題

股份有限公司中也存在股東死亡后股份的繼承問(wèn)題，由于股份有限公司完全是資合性質(zhì)的公司，其股份以股票的形式公開(kāi)上市出售，完全可以由任何人購(gòu)買(mǎi)，因此，繼承人繼承股份并不像有限責(zé)任公司那樣復(fù)雜（人合性因素），可隨意繼承。

證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第15號(hào)－－上市公司股東持股變動(dòng)報(bào)告書(shū)》（證監(jiān)發(fā)[2002]85號(hào)）第30條規(guī)定：“因繼承取得上市公司股份達(dá)到規(guī)定比例的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)披露其與被繼承人之間的關(guān)系、繼承開(kāi)始的時(shí)間、是否為遺囑繼承、遺囑執(zhí)行情況的說(shuō)明等。”可見(jiàn)，股權(quán)繼承要符合管理機(jī)關(guān)的相關(guān)規(guī)定。

二、婚姻變化與企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

實(shí)踐中，部分中小企業(yè)常因股東的婚姻變化導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)權(quán)變化，進(jìn)而對(duì)其主業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)帶來(lái)不同程度的影響。企業(yè)家如何應(yīng)對(duì)婚姻風(fēng)險(xiǎn)以保證企業(yè)的正常運(yùn)行呢？可考慮在如下幾方面預(yù)控風(fēng)險(xiǎn)。

1．要嚴(yán)格界定婚前財(cái)產(chǎn)的范圍，這對(duì)于那些在結(jié)婚前就已經(jīng)很成功的企業(yè)家來(lái)說(shuō)特別值得注意，在界定婚前財(cái)產(chǎn)后要進(jìn)行必要的公證或約定；

2．可考慮夫妻財(cái)產(chǎn)約定制度，允許夫妻之間就財(cái)產(chǎn)問(wèn)題在法律允許的范圍內(nèi)進(jìn)行約定；

3．完善財(cái)產(chǎn)登記制度，在發(fā)生財(cái)產(chǎn)糾紛時(shí)法院也能有所依據(jù)；

4．企業(yè)如果采用公司制，可在公司章程中寫(xiě)明對(duì)這種股東婚姻風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)付對(duì)策，賦予董事會(huì)在處理這類(lèi)事件上的一些權(quán)利，以最終保護(hù)公司以及其他股東的利益；

5．資產(chǎn)與債務(wù)要明確，否則會(huì)有夫妻共同債務(wù)的承擔(dān)問(wèn)題；

6．財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保、抵押、借貸等法律關(guān)系要理清楚，免得一旦出現(xiàn)危機(jī)時(shí)而使得法律關(guān)系更加復(fù)雜化。