1.1         財(cái)務(wù)管理范圍：

財(cái)務(wù)管理范圍是SAP系統(tǒng)內(nèi)對(duì)于基金管理、現(xiàn)金預(yù)算管理、現(xiàn)金管理的一個(gè)重要的、最高層次的組織架構(gòu)；在一個(gè)財(cái)務(wù)管理范圍內(nèi)，可以進(jìn)行統(tǒng)一的現(xiàn)金管理、現(xiàn)金預(yù)算管理以及預(yù)算控制。

多個(gè)成本控制范圍可以指定給一個(gè)財(cái)務(wù)管理范圍；

多個(gè)公司代碼可以指定給一個(gè)財(cái)務(wù)管理范圍，但如果一個(gè)成本控制范圍的不同公司代碼是不能分配給不同的財(cái)務(wù)管理范圍的。

1.2         基金中心：

基金中心對(duì)于SAP-FM模塊中基金中心是指能夠?yàn)橘Y金收入與支出負(fù)責(zé)任的單位或部門，這與成本中心或利潤(rùn)中心的概念存在一定的差異。從概念上來(lái)講基金中心并不一定等同于一個(gè)利潤(rùn)中心或成本中心，它有可能是一個(gè)或多個(gè)利潤(rùn)中心成本中心的集合。從實(shí)際上來(lái)講，我們將來(lái)在SAP系統(tǒng)中設(shè)計(jì)的基金中心在物理上可能等于某一個(gè)利潤(rùn)中心或成本中心。

通過(guò)基金中心與利潤(rùn)中心、成本中心在SAP系統(tǒng)建立對(duì)應(yīng)關(guān)系，有關(guān)成本中心與利潤(rùn)中心發(fā)生的數(shù)據(jù)可以自動(dòng)歸集到基金中心，與基金中心的預(yù)算數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)，以達(dá)到對(duì)預(yù)算控制的作用。

1.3         承諾項(xiàng)目：

承諾項(xiàng)目是SAP 基金管理模塊（FI-FM）中非常重要的一個(gè)概念與主數(shù)據(jù)。

從我們實(shí)際業(yè)務(wù)上來(lái)講，SAP系統(tǒng)的承諾項(xiàng)目可以理解我們?cè)陬A(yù)算管理業(yè)務(wù)中的預(yù)算指標(biāo)。通過(guò)將承諾項(xiàng)目與會(huì)計(jì)科目之間建立對(duì)應(yīng)關(guān)系，會(huì)計(jì)人員在做與資金相關(guān)的會(huì)計(jì)憑證時(shí)，相關(guān)交易金額即可通過(guò)會(huì)計(jì)科目而自動(dòng)歸集到承諾項(xiàng)目上，通過(guò)與承諾項(xiàng)目所設(shè)定的預(yù)算數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)，以達(dá)到對(duì)企業(yè)資金流出的預(yù)算控制功能。

1.4         匯總承諾項(xiàng)目：

匯總承諾項(xiàng)目是對(duì)承諾項(xiàng)目的起到分類與匯總作用的承諾項(xiàng)目。承諾項(xiàng)目的“財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)”與“項(xiàng)目類別”是應(yīng)與匯總承諾項(xiàng)目保持一致的。

1.5         財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)：

財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)是依據(jù)SAP系統(tǒng)邏輯設(shè)置的承諾項(xiàng)現(xiàn)金流狀態(tài)的控制參數(shù)，主要包括：30（收入與支出），40（GR/IR），50（其他，用戶自定義），60（應(yīng)收與應(yīng)付類），70（其他，用戶自定義），80（銀行清賬），90（現(xiàn)金銀行）

1.6         項(xiàng)目類別：

項(xiàng)目類別是對(duì)承諾項(xiàng)目的屬性分類，包括：1（現(xiàn)金余額），2（收入），3（支出）

1.7         預(yù)算結(jié)構(gòu)：

預(yù)算結(jié)構(gòu)是指基金中心與承諾項(xiàng)目的組合，在SAP系統(tǒng)必須建立預(yù)算結(jié)構(gòu)，預(yù)算的控制也是基于預(yù)算結(jié)構(gòu)來(lái)進(jìn)行的。

1.8         承諾項(xiàng)目組：

承諾項(xiàng)目組是批量維護(hù)預(yù)算結(jié)構(gòu)的一種方式，通過(guò)定義承諾項(xiàng)目組，可以根據(jù)企業(yè)預(yù)算管理與控制的不同需要，制定的多組不同屬性的承諾項(xiàng)目組。在定義預(yù)算結(jié)構(gòu)時(shí)，可以將承諾項(xiàng)目組分別給不同的基金中心，據(jù)以確定企業(yè)的預(yù)算結(jié)構(gòu)。

1.9         預(yù)算版本：

預(yù)算版本在SAP系統(tǒng)中，可以設(shè)定多套預(yù)算版本。SAP系統(tǒng)默認(rèn)起控制作用的只是0版本，基金管理的預(yù)算控制全部是基于0版本之下的。其它用戶自定義的版本只起參考以及對(duì)比分析作用。不同預(yù)算版本之間可以進(jìn)行預(yù)算的復(fù)制與拷貝。

1.10      承諾預(yù)算與支付預(yù)算：

根據(jù)預(yù)算控制環(huán)節(jié)的不同，系統(tǒng)派生的兩種預(yù)算控制模式。在涉及現(xiàn)金流出或流入的業(yè)務(wù)中，在承諾環(huán)節(jié)就會(huì)觸及到的預(yù)算叫承諾預(yù)算，如采購(gòu)申請(qǐng)環(huán)節(jié)，采購(gòu)訂單環(huán)節(jié)；在發(fā)票掛賬與付款環(huán)節(jié)才會(huì)觸發(fā)到的預(yù)算被稱為支付預(yù)算。