榮智健資料圖

鳳凰財經(jīng)綜合9月11日下午消息，據(jù)香港證監(jiān)會消息，證券及期貨事務(wù)監(jiān)察委員會（證監(jiān)會）今天已分別在原訟法庭及市場失當(dāng)行為審裁處對中國中信股份有限公司（中信）及其五名前執(zhí)行董事展開法律程序和研訊程序。他們分別是主席榮智健（男）、董事總經(jīng)理范鴻齡（男）、副董事總經(jīng)理張立憲（男）和李松興（男）及執(zhí)行董事周志賢（男）（五名董事）。

證監(jiān)會指，中信及該五名董事曾從事市場失當(dāng)行為，在2008年就中信的杠桿式外匯合約投資的巨額虧損披露虛假或具誤導(dǎo)性的財務(wù)狀況資料。

證監(jiān)會正尋求原訟法庭頒發(fā)回復(fù)原狀令或賠償令，以使在證監(jiān)會所指公布虛假或具誤導(dǎo)性資料的日期至披露真實財務(wù)狀況的日期期間購入中信股份的高達(dá)4,500名投資者得以回復(fù)至原狀或得到賠償。證監(jiān)會亦正尋求審裁處對中信及該五名董事施加制裁。

證監(jiān)會指，中信在2008年9月12日刊發(fā)了一份載有關(guān)于中信財務(wù)狀況的虛假或具誤導(dǎo)性陳述的通函（通函）。

該通函是關(guān)于一宗與上述杠桿式外匯合約投資無關(guān)的交易，當(dāng)中披露“就董事所知，本集團(tuán)自二零零七年十二月三十一日……以來的財務(wù)或交易狀況概無出現(xiàn)任何重大不利變動”（注2）。

然而，中信在2008年10月20日發(fā)出的一份市場公告內(nèi)披露，截至當(dāng)日，中信因早前為調(diào)控其澳洲鐵礦項目面對的貨幣風(fēng)險所訂立的多份杠桿式外匯合約而蒙受巨額已變現(xiàn)虧損及按公平價定值的虧損（盈利警告）。該盈利警告顯示，中信在2008年9月7日（即在刊發(fā)被指載有虛假或具誤導(dǎo)性陳述的該通函之前）已察覺到該等合約帶來的潛在風(fēng)險（注3）。

中信股份在2008年10月20日發(fā)出盈利警告前暫停買賣，當(dāng)時股價為14.52元；中信股份在2008年10月21日恢復(fù)買賣，當(dāng)日收市價為6.52元，下跌了55%。

證監(jiān)會指于2008年9月12日刊發(fā)的通函載有屬虛假或具誤導(dǎo)性的陳述，而中信及該五名董事均已于該通函刊發(fā)前知悉由杠桿式外匯合約所引致的巨大財務(wù)負(fù)面影響（注4）。

證監(jiān)會指中信及該五名董事須就刊發(fā)載有虛假或具誤導(dǎo)性陳述的通函負(fù)上法律責(zé)任，并根據(jù)《證券及期貨條例》第213條尋求原訟法庭頒發(fā)命令，使該等于2008年9月12日收市后及于2008年10月20日盈利警告發(fā)出日期前購入中信股份的投資者回復(fù)至他們進(jìn)行交易前的狀況或就他們的損失得到賠償。

為了使該等投資者回復(fù)至進(jìn)行交易前的狀況或向他們作出賠償而須予支付的金額，須待確定法律責(zé)任后，由原訟法庭作出評估（注5）。此項評估將為如何計算把曾經(jīng)在受虛假或具誤導(dǎo)性資料影響的市場進(jìn)行買賣的股東回復(fù)至原狀的所需金額，確立重要先例。

備注：

1. 中信前稱中信泰富[0.14%]有限公司。

2. 該通函是于2008年9月12日收市后在香港交易及結(jié)算所有限公司網(wǎng)站內(nèi)的香港聯(lián)合交易所上市公司公告系統(tǒng)刊登，并于2008年9月16日分發(fā)予其股東。該通函與中信的附屬公司大昌行集團(tuán)[-0.60%]有限公司收購一汽豐田4S公司49%權(quán)益以及雷克薩斯4S公司50%權(quán)益及相關(guān)股東貸款的須予披露及關(guān)連交易有關(guān)。

3. 中信于盈利警告中披露，由于該集團(tuán)為減低于澳洲的鐵礦項目的貨幣風(fēng)險所簽訂的若干杠桿式外匯合約產(chǎn)生虧損，故其截至2008年12月31日止財政年度的業(yè)績預(yù)期將會受到影響。盈利警告中亦披露，于2008年7月1日至10月17日期間，中信因為終止杠桿式外匯合約、采取有關(guān)調(diào)控澳元風(fēng)險的行動及根據(jù)杠桿式外匯合約接收包括澳元在內(nèi)的外幣而令其招致8.077億元的已變現(xiàn)虧損總額。截至2008年10月17日，仍在生效的杠桿式外匯合約按公平價定值的虧損為147億元。

中信訂立的杠桿式外匯合約包括（除其他合約外）累計目標(biāo)可贖回遠(yuǎn)期合約。累計目標(biāo)可贖回遠(yuǎn)期合約訂明，在合約期內(nèi)買入某特定外幣的執(zhí)行匯率是固定的。若現(xiàn)貨匯率在合約期內(nèi)任何一日等于或高于執(zhí)行匯率，便會按執(zhí)行匯率交付該外幣的票面值。執(zhí)行匯率與現(xiàn)貨匯率之間的差額，將被視為該份合約的利潤，而當(dāng)累計利潤達(dá)到合約訂明的最高利潤時，該份合約便告終止（即對手方交付外幣的責(zé)任將會終止）。若現(xiàn)貨匯率低于執(zhí)行匯率，便會按執(zhí)行匯率交付預(yù)定金額的外幣（較票面值為高）。在此情況下，所交付外幣的價值便會低于用作計算該筆付款的執(zhí)行匯率，因而造成虧損。不過，合約并無就虧損情況訂立類似的終止機制。

4. 關(guān)于在原訟法庭展開的法律程序，證監(jiān)會指案件涉及違反《證券及期貨條例》第277或298條，兩者皆為市場失當(dāng)行為條文，當(dāng)中禁止分發(fā)相當(dāng)可能會誘使他人認(rèn)購或購買證券、或相當(dāng)可能會對公司證券的價格造成影響的重大虛假或具誤導(dǎo)性的資料。

5. 由該通函刊發(fā)日期至盈利警告發(fā)出日期止的期間內(nèi)，投資者的購股總額超過約19億元，購股價介乎14.26元至24.5元不等，而平均購股價為18.97元?；貜?fù)或賠償金額（如有）可取決于多項可變動因素，包括每名購買者的購股價、購買者是否繼續(xù)持有有關(guān)股份或售股價。

　簡介：

榮智健，1942年(壬午年)出生于上海，他的父親是著名的"紅色資本家榮毅仁。畢業(yè)于天津大學(xué)，體育愛好者，上大學(xué)時是"職業(yè)棒球手。1986年，榮智健進(jìn)入中信香港任董事總經(jīng)理，在國務(wù)院支持下，進(jìn)行了一連串收購，然而最重要的，是借殼香植球的泰富發(fā)展上市，正式易名中信泰富。1987年2月，香港中信以13億港元購入12.5%國泰航空[0.14%]股權(quán)，是香港中信首項重大投資，國務(wù)院借給中信香港八億元，讓中信展開各項投資。曾任中信泰富集團(tuán)主席，2009年因投資外匯巨虧而辭去中信泰富集團(tuán)主席。