文/浙江安吉農(nóng)商行胡宸

來(lái)源：中國(guó)農(nóng)村金融雜志社(ID:zgncjrwx)

現(xiàn)如今，很多銀行已將林權(quán)抵押貸款作為一款常規(guī)信貸產(chǎn)品在農(nóng)戶(hù)中推廣，有效地解決了農(nóng)場(chǎng)轉(zhuǎn)型升級(jí)融資擔(dān)保難題，極大地滿足了農(nóng)民等主體的林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、森林資源培育和開(kāi)發(fā)、林下經(jīng)濟(jì)發(fā)展、林產(chǎn)品加工的資金需求，以及借款人其他生產(chǎn)、生活相關(guān)的資金需求。作為一款信貸產(chǎn)品，林權(quán)抵押貸款存在的潛在法律風(fēng)險(xiǎn)不容忽視，本文擬從林權(quán)抵押的概念界定、可設(shè)定抵押的林權(quán)范圍、林權(quán)抵押設(shè)立時(shí)需注意的問(wèn)題及林權(quán)抵押的實(shí)現(xiàn)四方面談?wù)劻謾?quán)抵押法律風(fēng)險(xiǎn)與防控。

一、林權(quán)抵押的概念界定

林權(quán)是指對(duì)森林、林木或者林地的占有、使用、收益和處分的權(quán)利，包括林地使用權(quán)和林木所有權(quán)。林權(quán)抵押是指在不轉(zhuǎn)移對(duì)所抵押林權(quán)占有的前提下，以林權(quán)作為抵押物向債權(quán)人提供擔(dān)保的行為。2008年發(fā)布的《中共中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)集體林權(quán)制度改革的意見(jiàn)》明確提出“在不改變林地用途的前提下，林地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)人可依法對(duì)擁有的林地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)和林木所有權(quán)進(jìn)行抵押”。2013年銀監(jiān)會(huì)和國(guó)家林業(yè)局聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于林權(quán)抵押貸款的實(shí)施意見(jiàn)》(銀監(jiān)發(fā)[2013]32號(hào))，對(duì)商業(yè)銀行林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)從可抵押的林權(quán)范圍、業(yè)務(wù)流程等方面進(jìn)一步進(jìn)行了規(guī)范。

二、可設(shè)定抵押的林權(quán)范圍

根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，具體可用于抵押的林權(quán)范圍主要包括兩類(lèi): 一是森林、林木資產(chǎn)，主要指用材林、經(jīng)濟(jì)林和薪炭林; 二是林地使用權(quán)，主要指用材林、經(jīng)濟(jì)林、薪炭林的林地使用權(quán);用材林、經(jīng)濟(jì)林、薪炭林的采伐跡地、火燒跡地的林地使用權(quán)。

根據(jù)《森林資源資產(chǎn)抵押登記辦法(試行)》和《關(guān)于林權(quán)抵押貸款的實(shí)施意見(jiàn)》對(duì)不得用于抵押的森林、林木和林地使用權(quán)范圍作出的詳細(xì)規(guī)定，實(shí)踐中，以下列不易處置變現(xiàn)的林權(quán)作為抵押財(cái)產(chǎn)的，商業(yè)銀行應(yīng)不予接受，具體包括:

· 水源涵養(yǎng)林、水土保持林、防風(fēng)固沙林、農(nóng)田和牧場(chǎng)防護(hù)林、護(hù)岸林、護(hù)路林等防護(hù)林所有權(quán)、使用權(quán)及相應(yīng)的林地使用權(quán)。

· 權(quán)屬不清或存在爭(zhēng)議的森林、林木和林地使用權(quán)。

· 未經(jīng)依法辦理林權(quán)登記而取得林權(quán)證的森林、林木和林地使用權(quán)。

· 屬于國(guó)防林、名勝古跡、革命紀(jì)念地和自然保護(hù)區(qū)的森林、林木和林地使用權(quán)。

· 特種用途林中的母樹(shù)林、實(shí)驗(yàn)林、環(huán)境保護(hù)林、風(fēng)景林。

三、林權(quán)抵押設(shè)立時(shí)需注意的問(wèn)題

根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，為有效防控林權(quán)抵押貸款中的法律風(fēng)險(xiǎn)，在設(shè)立林權(quán)抵押時(shí)應(yīng)特別注意以下幾點(diǎn)：

(一)審核林權(quán)權(quán)屬證明。林權(quán)證是依法經(jīng)縣級(jí)以上地方人民政府登記核發(fā)，由權(quán)利人持有的確認(rèn)森林、林木和林地所有權(quán)或使用權(quán)的法律憑證。只有依法持有林權(quán)證，抵押人才合法擁有該林權(quán)證所記載范圍內(nèi)的森林、林木、林地的所有權(quán)或使用權(quán)。因此，在以林權(quán)作抵押時(shí)，應(yīng)對(duì)抵押人所持有的林權(quán)證與載有擬抵押森林、林木和林地類(lèi)型、坐落位置、四至界址、面積、林種、樹(shù)種、林齡、蓄積、權(quán)證終止日期等內(nèi)容的相關(guān)資料進(jìn)行審核確保記載事項(xiàng)與實(shí)際內(nèi)容相符。

(二)取得同意抵押證明。根據(jù)我國(guó)《物權(quán)法》《關(guān)于林權(quán)抵押貸款的實(shí)施意見(jiàn)》及相關(guān)法律的規(guī)定，以下七種情況需取得相應(yīng)的同意抵押證明：

(1)以農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)的林權(quán)進(jìn)行抵押，應(yīng)提供該集體經(jīng)濟(jì)組織2/3以上成員同意或者2/3以上村民代表同意的決議，以及林權(quán)所在地鄉(xiāng)(鎮(zhèn))人民政府同意抵押的書(shū)面證明。

(2)以承包經(jīng)營(yíng)的林權(quán)抵押，抵押人應(yīng)提供承包合同;以其他方式承包經(jīng)營(yíng)或流轉(zhuǎn)取得的林權(quán)抵押的抵押人應(yīng)提供承包合同或流轉(zhuǎn)合同和發(fā)包方同意抵押意見(jiàn)書(shū)。

(3)以家庭承包經(jīng)營(yíng)的林權(quán)抵押的，應(yīng)取得家庭所有成員的同意。

(4)林業(yè)專(zhuān)業(yè)合作社辦理林權(quán)抵押的，抵押人應(yīng)提供理事會(huì)通過(guò)的決議書(shū)。

(5) 以共有林權(quán)抵押的，應(yīng)提供其他共有人同意抵押的書(shū)面承諾或證明。

(6)有限責(zé)任公司、股份有限公司辦理林權(quán)抵押的，抵押人應(yīng)提供經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)或董事會(huì)通過(guò)的決議。

(7)以國(guó)有或國(guó)有控股企業(yè)林權(quán)抵押，應(yīng)取得國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。

(三)審慎合理評(píng)估抵押物。林權(quán)作為抵押物具有一定特殊性，受林業(yè)部門(mén)對(duì)森林資源采伐限制、林木生長(zhǎng)周期等諸多因素制約，其處置或變現(xiàn)存在難度。因此，在開(kāi)展林權(quán)抵押業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)合理確定抵押物價(jià)值，根據(jù)樹(shù)種類(lèi)型、成長(zhǎng)周期、采伐限制、經(jīng)濟(jì)價(jià)值和貸款風(fēng)險(xiǎn)等因素確定相應(yīng)的抵押率和貸款期限，建立專(zhuān)門(mén)的林權(quán)抵押財(cái)產(chǎn)價(jià)值評(píng)估制度。必要時(shí)，應(yīng)要求抵押人聘請(qǐng)具有相應(yīng)資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)和人員對(duì)擬抵押森林、林木和林地資產(chǎn)價(jià)值進(jìn)行評(píng)估。

(四)及時(shí)辦理抵押登記。抵押合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)到縣級(jí)以上地方人民政府辦理林權(quán)抵押登記。國(guó)家林業(yè)局于2004年出臺(tái)的《森林資源資產(chǎn)抵押登記辦法(試行)》對(duì)森林資源資產(chǎn)抵押相關(guān)要求作了具體規(guī)定?！恫粍?dòng)產(chǎn)登記暫行條例》施行后，林權(quán)相關(guān)登記應(yīng)按照條例規(guī)定辦理。實(shí)踐中可能存在林權(quán)證記載事項(xiàng)與林權(quán)登記簿的記載不一致的情形，根據(jù)物權(quán)法規(guī)定:“(不動(dòng)產(chǎn))記載不一致的，除有證據(jù)證明不動(dòng)產(chǎn)登記簿確有錯(cuò)誤外，以不動(dòng)產(chǎn)登記簿為準(zhǔn)，” 因此，在辦理林權(quán)抵押登記時(shí)，應(yīng)注意仔細(xì)核對(duì)林權(quán)證與林權(quán)登記簿，保證抵押物記載真實(shí)、準(zhǔn)確且林權(quán)證與林權(quán)登記簿一致。

(五)辦理林權(quán)抵押保險(xiǎn)。鑒于林權(quán)作為抵押物的特殊性，若遇自然災(zāi)害等不可抗力，抵押權(quán)常因作為抵押物的森林、林木的滅失而滅失，或因林地上附著的森林資源損失，造成林地使用權(quán)抵押價(jià)值的減少，不但使抵押人遭受經(jīng)濟(jì)損失直接影響貸款償還且對(duì)抵押權(quán)人擔(dān)保權(quán)益的實(shí)現(xiàn)造成重大不利影響。因此，對(duì)林權(quán)的保險(xiǎn)，尤其是森林火險(xiǎn)、病蟲(chóng)害險(xiǎn)等較高風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)種的投?？捎行Ы档唾J款風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)貸款債權(quán)和擔(dān)保物權(quán)的實(shí)現(xiàn)具有重要保障作用。

同時(shí)辦理林權(quán)保險(xiǎn)應(yīng)注意以下四點(diǎn): 一是投保險(xiǎn)種的選擇，應(yīng)以森林火災(zāi)保險(xiǎn)、病蟲(chóng)害險(xiǎn)等常發(fā)險(xiǎn)、較高風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)種為主，以滿足林業(yè)生產(chǎn)防災(zāi)、減災(zāi)的需要;二是投保金額能完全覆蓋信貸風(fēng)險(xiǎn)，在發(fā)生全損或推定全損的情況下，保險(xiǎn)賠償能彌補(bǔ)貸款人損失; 三是關(guān)注森林保險(xiǎn)期限，因林權(quán)抵押貸款期限較長(zhǎng)，而森林保險(xiǎn)期限多為一年，貸款期限與保險(xiǎn)期限不一致。因此應(yīng)確保貸款期限內(nèi)林業(yè)保險(xiǎn)期限的延續(xù)，在合同中明確約定“抵押人連續(xù)投保期限不得低于貸款期限”，避免發(fā)生締約時(shí)有保險(xiǎn)，出險(xiǎn)時(shí)卻無(wú)保險(xiǎn)的尷尬局面;四是對(duì)已投保林業(yè)險(xiǎn)之后進(jìn)行抵押的，應(yīng)要求抵押人及時(shí)變更保險(xiǎn)條款，明確約定保險(xiǎn)賠償?shù)膬?yōu)先受益人為抵押權(quán)人，并書(shū)面告知保險(xiǎn)公司。

(六)限制抵押人林木采伐。林木采伐在我國(guó)實(shí)行指標(biāo)管理，采伐指標(biāo)由縣級(jí)林業(yè)主管部門(mén)或者其授權(quán)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府依照有關(guān)規(guī)定審核發(fā)放采伐許可證，由于抵押人對(duì)林木的采伐將直接降低抵押物價(jià)值，因此，在辦理抵押前，應(yīng)確認(rèn)抵押人是否已經(jīng)取得林木采伐許可證，如已取得，應(yīng)要求抵押人將該林木采伐許可證交由抵押權(quán)人保管，并共同向林業(yè)行政管理部門(mén)辦理登記備案。同時(shí)，還應(yīng)在擔(dān)保合同中設(shè)立相應(yīng)保護(hù)性條款，如約定:林權(quán)抵押期間，未經(jīng)抵押權(quán)人同意，抵押人不得辦理林權(quán)轉(zhuǎn)讓、承包、再抵押，不得向林業(yè)管理部門(mén)申請(qǐng)發(fā)放采伐許可證，不得對(duì)森林、林木進(jìn)行采伐;確需采伐的，采伐收入必須用于歸還貸款本息等。

四、林權(quán)抵押的實(shí)現(xiàn)

貸款到期后，借款人未清償債務(wù)或出現(xiàn)抵押合同約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形時(shí)，可通過(guò)競(jìng)價(jià)交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓、林木采伐或訴訟等途徑處置己抵押的林權(quán)。通過(guò)競(jìng)價(jià)交易方式處置的，銀行要與抵押人協(xié)商將已抵押林權(quán)轉(zhuǎn)讓給最高應(yīng)價(jià)者，所得價(jià)款由銀行優(yōu)先受償。通過(guò)林木采伐方式處置的，銀行要與抵押人協(xié)商依法向縣級(jí)以上地方人民政府林業(yè)主管部門(mén)提出林木采伐申請(qǐng)。

除林木采伐處置外，其他方式實(shí)質(zhì)上最終都需要有買(mǎi)家接收。中國(guó)林業(yè)產(chǎn)權(quán)交易所(以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國(guó)林權(quán)所)和森林資源收儲(chǔ)中心是林權(quán)轉(zhuǎn)讓的兩大主要市場(chǎng)。中國(guó)林權(quán)所是經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，由國(guó)家林業(yè)局聯(lián)合北京市人民政府共建的全國(guó)性林權(quán)及森林資源交易的市場(chǎng)平臺(tái);森林資源收儲(chǔ)中心基本以省為單位，主要解決對(duì)林權(quán)的非競(jìng)爭(zhēng)性收購(gòu)，對(duì)收儲(chǔ)的林權(quán)的管理和處置。在抵押林權(quán)處置中，可通過(guò)積極與森林資源收儲(chǔ)中心協(xié)商，由森林資源收儲(chǔ)中心收購(gòu)被抵押的林權(quán)，較快實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)益。