文/山西大同北都農(nóng)商銀行田豐收

來源：中國農(nóng)村金融雜志社

商業(yè)銀行要實現(xiàn)商業(yè)可持續(xù)發(fā)展，客觀上需要良好的資產(chǎn)質(zhì)量作保障，以適應(yīng)日益復(fù)雜的經(jīng)營管理要求和經(jīng)濟周期波動規(guī)律，確保實現(xiàn)利潤最大化。然而，實際工作中，由于歷史以及現(xiàn)實諸多因素的制約，尤其是受轉(zhuǎn)軌時期社會經(jīng)濟環(huán)境的影響，銀行資產(chǎn)質(zhì)量呈現(xiàn)明顯下降趨勢，銀行貸款中的展期行為越來越普遍，但貸款銀行允許延長償還期限實際上是一種無奈的情況下做出的決定。展期貸款的形成，不僅違背了商業(yè)銀行的經(jīng)營原則，而且危害銀行信貸資產(chǎn)安全，其債權(quán)風險之大不言而喻，而貸款展期又是銀行與借款人經(jīng)常發(fā)生的民事法律行為，它在各類、各期限銀行貸款中都可能發(fā)生。因此，為保證銀行信貸資金的安全，為銀行控制貸款展期的債權(quán)風險，有必要分析代表性的案例并從中吸取經(jīng)驗。

貸款展期案例分析

2003年8月28日，A銀行向大唐建筑公司發(fā)放貸款600萬元，到期日為2004年8月27日。當?shù)卣南聦俾毮懿块T財政所為上述貸款提供了擔保，并在擔保合同中承諾：“保證期間自借款之日起至借款到期后二年，如貸款展期后，保證人繼續(xù)承擔保證責任，保證期限延至展期借款到期日之后二年?！币蚪ㄖ疚窗醇s履行還款義務(wù)，2006年11月12日，A銀行與建筑公司簽訂《協(xié)議書》約定：雙方同意將上述借款本金及利息延期四年支付，即從2007年1月1日起均按月平均支付，第一年償付原總額的10%，第二年償付原總額的20%，第三年償付30%，第四年償付40%。當?shù)卣谠摗秴f(xié)議書》上加蓋了公章。之后，大唐建筑公司仍未支付本息。

銀行于2012年9月訴至法院，請求判令大唐建筑公司償還貸款本金600萬元及利息160萬元，當?shù)卣袚B帶保證責任。

法院裁判

當?shù)刂屑壢嗣穹ㄔ航?jīng)審理認為，貸款到期后二年內(nèi)，原告A銀行并沒有向被告鎮(zhèn)政府主張擔保權(quán)利，擔保責任免除，其以《協(xié)議書》要求鎮(zhèn)政府承擔連帶保證責任的主張不能成立，故判決：被告建筑公司償還貸款本金及利息，鎮(zhèn)政府不承擔連帶保證責任。

A銀行不服，提起上訴。當?shù)馗呒壢嗣穹ㄔ憾徟袥Q：駁回上訴，維持原判。A銀行申請再審，最高人民法院指令省高院再審。該院再審后認為，本案情形不構(gòu)成貸款展期，鎮(zhèn)政府不應(yīng)承擔民事責任，故于2013年5月20日作出再審判決：維持二審判決。

法理評析

在司法實踐中，對于貸款展期的認定問題，往往被忽視或簡單化地將貸款展期理解字面含義，約定貸款展期即構(gòu)成貸款展期，從而導(dǎo)致此類案件在實務(wù)處理中出現(xiàn)了較大的風險。如對于本案爭議焦點即當?shù)劓?zhèn)政府應(yīng)否承擔保證責任，判斷的關(guān)鍵就在于對貸款展期的認定。

貸款展期的含義與條件

(一)貸款展期的界定

貸款展期，指借款人在借款合同約定的借款期限不能償還貸款，在征得貸款銀行同意的情況下，延長原借款的還款期限，使借款人得以繼續(xù)使用借款。貸款展期實際上是對借款合同還款期限的變更，屬于借款合同變更的范疇。合同法第七十七條第一款規(guī)定：“當事人協(xié)商一致，可以變更合同?！钡诙倭憔艞l規(guī)定：“借款人可以在還款期限屆滿之前向貸款人申請展期。貸款人同意的，可以展期?！备鶕?jù)合同法的上述規(guī)定，借款合同當事人協(xié)商一致，可以變更借款合同還款期限。貸款展期應(yīng)當以銀行同意為前提，銀行不同意貸款展期的，即便借款人提出了展期申請，不按時還貸款仍然構(gòu)成違約，應(yīng)承擔相應(yīng)的違約責任。

中國人民銀行《貸款通則》第十二條對貸款展期也作出了具體規(guī)定。根據(jù)該條規(guī)定，借款人申請貸款展期，應(yīng)當在貸款到期前向商業(yè)銀行提交“借款展期申請書”。保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款的借款人在提出展期申請時，還應(yīng)當向銀行提交保證人、抵押人、出質(zhì)人同意展期的書面證明。銀行可以根據(jù)借款人的申請，對借款人不能依合同約定歸還貸款的情況進行調(diào)查了解，重新評估借款人的償債能力，從而決定是否同意展期。

(二)貸款展期的條件

借款人申請貸款展期需符合一定條件。否則，貸款銀行不予受理。各家銀行的貸款展期條件會有一些差異，但通常認為凡符合下列條件之一的，銀行可受理借款人提出的借款展期申請：

1、因受國家價格、稅率、利率等因素調(diào)整的影響，借款人的經(jīng)濟效益明顯降低，從而造成還款能力下降不能按期歸還貸款的;

2、因不可抗力或意外事故導(dǎo)致不能按期償還貸款的;

3、因受國家經(jīng)濟、金融、財政、信貸政策的影響，商業(yè)銀行未能按借款合同約定發(fā)放貸款，從而影響借款人的生產(chǎn)經(jīng)營致使其不能按期還款的;

4、原定貸款期限過短，不能適應(yīng)借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營周期需要的;

5、借款人按借款合同約定返還借款，本金無逾期。

貸款展期應(yīng)注意的問題

(一)貸款展期應(yīng)當簽訂展期協(xié)議

銀行經(jīng)審查同意貸款展期的，應(yīng)及時與借款人簽訂“展期還款協(xié)議書”。展期還款協(xié)議，不能僅僅表達銀行準許展期的意向，還應(yīng)當明確約定展期期限。展期期限的約定，應(yīng)符合法律法規(guī)及中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)章的規(guī)定。根據(jù)《貸款通則》第十二條的規(guī)定，除國家另有規(guī)定之外，短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限，中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半，長期貸款展期期限累計不得超過三年。并且，每筆貸款只允許展期一次，不得多次展期。貸款新規(guī)對《貸款通則》關(guān)于展期的規(guī)定進行了一些修訂：《個人貸款管理暫行辦法》第三十九條規(guī)定，一年以內(nèi)(含)的個人貸款，展期期限累計不得超過原貸款期限;一年以上的個人貸款，展期期限累計與原貸款期限相加，不得超過該貸款品種規(guī)定的最長貸款期限?！读鲃淤Y金貸款管理暫行辦法》第三十五條規(guī)定，流動資金貸款需要展期的，貸款人應(yīng)審查貸款所對應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要，決定是否展期，并合理確定貸款展期期限，加強對展期貸款的后續(xù)管理。

因此，在簽訂展期協(xié)議時，應(yīng)根據(jù)貸款期限的長短，結(jié)合上述期限的限制，定出一個合理的展期期限。展期協(xié)議簽訂后，除還款期限和貸款利率外，原合同的其他條款仍然有效。依據(jù)現(xiàn)行信貸制度規(guī)定，展期后的貸款基準利率，執(zhí)行原貸款期限加上展期期限的利率。若該年限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息應(yīng)按新的期限檔次利率計收。關(guān)于這一點，應(yīng)在展期還款協(xié)議中加以明確，避免產(chǎn)生不必要的爭議。

(二)貸款展期應(yīng)當重新落實借款擔保措施

在有第三人擔保的情況下，貸款銀行與借款人簽訂展期還款協(xié)議應(yīng)當征得擔保人同意。除非原擔保合同約定擔保隨借款自動展期，否則，貸款銀行應(yīng)當與擔保人重新簽訂擔保合同，或者由保證人、抵押人、出質(zhì)人單方面出具同意貸款展期的書面證明?？傊?，銀行須重新落實借款擔保措施。擔保法第二十四條規(guī)定：“債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當取得保證人書面同意，未經(jīng)保證人書面同意的，保證人不再承擔保證責任。保證合同另有約定的，按照約定?！辟J款展期使得原借款合同歸還借款的期限延長，變更了借款人履行債務(wù)的期間，顯然屬于變更借款合同的行為。銀行若要求保證人繼續(xù)承擔保證責任，就應(yīng)當取得保證人同意。如果保證人不同意貸款展期，或者不愿作出繼續(xù)保證的書面承諾，甚至聲明不再承擔保證責任的，銀行應(yīng)慎重簽訂展期還款協(xié)議。在這種情況下，如果銀行仍然同意展期的，應(yīng)當要求借款人重新提供借款擔保，或增加符合銀行要求的擔保物，或更換符合銀行要求的擔保人。

(三)保證人對未經(jīng)其同意的展期貸款并非當然免除保證責任

擔保法第二十四條規(guī)定，債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當取得保證人書面同意，未經(jīng)保證人書面同意的，保證人不再承擔保證責任。該規(guī)定是否可以理解為：任何未經(jīng)保證人同意的主合同變更，均必然導(dǎo)致保證人免責的法律后果?

從合同相對性原理而言，擔保人不是主合同的當事人，主合同的任何變更，僅需主合同當事人協(xié)商一致，而無須征得擔保人的同意。主合同的變更之所以需要擔保人同意，是因為主合同變更可能引起擔保責任的變化。如果主合同的變更加重了擔保人的擔保責任，此時，只有征得同意，擔保人才應(yīng)該承擔因主合同變更而引起的加重責任，否則，擔保人的擔保責任不受主合同變更的影響。簡言之，“保證人書面同意”不是對主合同變更的同意，而是對主合同變更引起擔保責任變化的同意。

最高人民法院的專家學(xué)者認為，主合同的變更對保證人的利益有著重大影響，這毋庸置疑。也正因為如此，擔保法才規(guī)定債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)商變更主合同，應(yīng)當征得保證人同意。但是，也應(yīng)當看到，主合同變更對保證人利益的影響，既有不利方面，也有有利方面，有的甚至對保證人的利益沒有任何影響。例如，債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)商，免除債務(wù)人部分復(fù)利。主合同這些內(nèi)容變更，并沒有對保證人產(chǎn)生不利影響，相反地還減輕了保證人的責任。此時，如果因為主合同內(nèi)容變更未經(jīng)保證人同意，而完全免除保證人的擔保責任，則是不公平的。因此，未經(jīng)保證人同意的主合同變更，不應(yīng)一律認定保證人因此免責，而是應(yīng)當具體問題具體分析。分析的重點是區(qū)分主合同變更是否加重了保證人的責任，是否超出了保證人所承諾的范圍。保證人對加重部分不承擔保證責任。

最高人民法院《關(guān)于適用<擔保法>若干問題的解釋》第三十條規(guī)定：“保證期間，債權(quán)人與債務(wù)人對主合同數(shù)量、價款、幣種、利率等內(nèi)容作了變動，未經(jīng)保證人同意的，如果減輕債務(wù)人的債務(wù)的，保證人仍應(yīng)當對變更后的合同承擔保證責任;如果加重債務(wù)人的債務(wù)的，保證人對加重的部分不承擔保證責任。債權(quán)人與債務(wù)人對主合同履行期限作了變動，未經(jīng)保證人書面同意的，保證期間為原合同約定的或者法律規(guī)定的期間?！睋?jù)此規(guī)定，貸款銀行與借款人協(xié)議變更借款合同的還款期限，并不必然導(dǎo)致保證人免除擔保責任的法律后果。

一般來說，貸款銀行如果與借款人協(xié)商變更借款合同(包括貸款展期)，還是應(yīng)征得擔保人同意為妥。因為：變更借款合同，有可能加重了保證人的責任，例如，延長還款期限增加了借款人的利息支出，保證人對利息增加部分不承擔保證責任。更為重要的是，變更借款合同還款期限(展期)后，銀行有可能在保證合同約定的保證期間內(nèi)，不依擔保法第二十五條、第二十六條規(guī)定的方式主張權(quán)利。這樣，保證人便因保證期間屆滿而免除保證責任。例如，貸款銀行與借款人協(xié)商延長還款期限九個月，而保證合同約定的保證責任期間為借款合同履行期屆滿后六個月。由于保證期間的起算時點是從借款合同履行期屆滿的次日開始計算的，當變更后的還款期限屆滿時，保證人承擔保證責任的期間已經(jīng)超過三個月了，保證人的保證責任因保證期間屆滿而免除。如果銀行與借款人協(xié)商延長還款期限征得擔保人的同意，保證期間的起算時點，則從變更后的還款期限屆滿的次日開始計算，銀行債權(quán)可以得到有效保護。

(四)依法辦理相關(guān)審批登記手續(xù)

合同法第四十四條規(guī)定：“依法成立的合同，自成立時生效。法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當辦理批準、登記等手續(xù)生效的，依照其規(guī)定?！备鶕?jù)本條規(guī)定，合同生效有兩種情形：

其一，成立時生效。所謂合同的成立，指合同當事人就合同的主要內(nèi)容達成一致意見，或稱之為形成合意。合同成立的時間，合同法第二十五條、第二十六條有明確規(guī)定，或是“承諾生效時合同成立”，或是“承諾通知到達要約人時生效。承諾不需要通知的，根據(jù)交易習(xí)慣或者要約的要求作出承諾的行為時生效”。換言之，在一般情況下，當事人就合同的主要內(nèi)容達成一致時，合同就成立并生效。

其二，批準登記生效。法律、行政法規(guī)規(guī)定合同需要經(jīng)過特別程序后，如應(yīng)辦理批準、登記，才產(chǎn)生法律效力，這是合同生效的特別要件。例如，《中外合資經(jīng)營法》《中外合作經(jīng)營法》都規(guī)定，中外合資經(jīng)營合同、中外合作經(jīng)營合同必須經(jīng)有關(guān)部門審批后，才具有法律效力。在這種情況下，合同成立與合同生效是不一致的。合同也許成立，但并不一定生效。因此，貸款銀行在變更合同(包括貸款展期)時，如果原擔保合同須經(jīng)有關(guān)部門批準或登記生效的，變更時還須取得原批準機關(guān)的同意，或者到原登記部門辦理相關(guān)手續(xù)。否則，保證人因擔保合同未生效而不再承擔擔保責任。