1.鐘超等盜竊，高衛(wèi)掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1090號】

【裁判要旨】2015年6月1日起施行的《最高人民法院關于審理掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件適用法律若干問題的解釋》（法釋[2015]11號）第一條第一款第一項規(guī)定了掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪一般情形下定罪處罰條件：掩飾、隱瞞犯罪所得及其產生的收益價值三千元至一萬元以上的。本案二審審理期間，《解釋》正式實施，根據從舊兼從輕原則及《最高人民法院、最高人民檢察院關于適用刑事司法解釋時間效力問題的規(guī)定》第二條“對于司法解釋實施前發(fā)生的行為，行為時沒有相關司法解釋，司法解釋施行后尚未處理或者正在處理的案件，依照司法解釋的規(guī)定辦理”的規(guī)定，本案應該適用《解釋》的有關規(guī)定辦理。

2.劉小會、于林掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1091號】

【裁判要旨】掩飾、隱瞞犯罪所得的對象系正在使用的電力設備，涉及不特定多數人的交通出行安全和生命財產安全，盜割行為擾亂了“公共生活的平穩(wěn)與安寧”，相較一般的偷盜行為，性質更為嚴重，危害性更大。此類行為應當成為打擊的重點，在定罪量刑時應當予以特殊對待。

3.雷某仁、黃某生、黃某平破壞交通設施，田某祥掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益案【第1092號】

【裁判要旨】掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益的上游犯罪多為盜竊、搶劫、搶奪、詐騙等侵財型犯罪，但并不限于侵財型犯罪。掩飾、隱瞞犯罪所得系交通設施的，應當從嚴懲處。

4.聞福生掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1093號】

【裁判要旨】收購他人騙領的大量購物卡并出售獲利的行為是否構成掩飾、隱瞞犯罪所得罪，關鍵在于行為人是否明知其所收購的購物卡是犯罪所得的贓物。對于行為人主觀上是否明知，除了被告人的供述和辯解之外，還可以從客觀證據入手，即從其收購的的數額、時間、交易方式、地點等方面綜合考量，分析其主觀心態(tài)，從而進行明知的推定。

5.沈鵬、朱鑫波掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1094號】

【裁判要旨】對掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益行為適用免于刑事處罰必須同時具備兩個條件：第一個條件是“行為人認罪、悔罪并退贓、退賠”，反映出行為人主觀惡性較小，事后恢復性措施到位，挽回了被害人的損失，基本修復了被上游犯罪破壞的社會關系。第二個條件規(guī)定了三種情形：具有法定從寬處罰情節(jié)；為近親屬掩飾、隱瞞犯罪所得及其產生的收益，且系初犯、偶犯的；有其他情節(jié)輕微情形的。當然，適用免于刑事處罰，只能針對本罪情節(jié)一般的行為，對于情節(jié)嚴重的行為，一般情況下不宜適用。

6.袁某某信用卡詐騙，張某某掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1095號】

【裁判要旨】“親親相隱”，且系初犯、偶犯，又認罪、悔罪并退贓、退賠的，可免于刑事處罰。本罪屬于單一式、選擇性罪名，即只有犯罪對象之間具有選擇性關系，而掩飾與隱瞞之間不存在選擇關系，可根據案件事實認定掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪、掩飾、隱瞞犯罪所得罪、掩飾、隱瞞犯罪所得收益罪。

7.張興泉掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1096號】

對掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益行為適用免于刑事處罰必須同時具備三個條件：

【裁判要旨】1.前提條件：適用免于刑事處罰，只能是掩飾、隱瞞犯罪所得及其產生的收益犯罪情節(jié)一般的行為，情節(jié)嚴重的，依法應當在三年以上七年以下有期徒刑的幅度內量刑的，不適用免于刑事處罰。

2.行為人認罪、悔罪并且退贓、退賠：認罪、悔罪和退贓、退賠是并列關系，必須同時具備。

3.具有《解釋》規(guī)定的三種情形之一：（1）具有法定從寬處罰情節(jié)。根據刑法總則的規(guī)定，法定從寬處罰情節(jié)包括自首、立功、未成年人犯罪、又聾又啞的人或者盲人犯罪、犯罪中止、犯罪未遂、從犯、坦白等。（2）為近親屬掩飾、隱瞞犯罪所得及其產生的收益，且系初犯、偶犯。需要注意的是，對“近親屬”的認定范圍不宜過窄。除了刑事訴訟法第一百零六條規(guī)定第六項規(guī)定的近親屬，即夫、妻、父、母、子、女、同胞兄弟姊妹外，祖父母、外祖父母、孫子女、外孫子女也屬于此處規(guī)定的“近親屬”。但叔、伯、姑、侄子（女）或姨、舅、外甥（女）或表（堂）兄弟姐妹等關系，除非具有撫養(yǎng)贍養(yǎng)關系，不宜認定為“近親屬”。（3）其他情節(jié)輕微、危害不大的情形。

8.湯某掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1097號】

【裁判要旨】為自用而收購贓物不作為犯罪處理，必須同時符合以下三個條件：（1）行為人購買贓物的目的是“自用”，即主要是出于生活中使用的目的而購買，如購買摩托車、自行車等用來自己出行，購買高壓鍋用來做飯等。一般情況下，購買生產資料，如機器設備等用于生產經營的，不能認定為自用，自用的范圍應嚴格掌握在生活用品的范圍內。（2）所購買贓物的價值剛達到《解釋》第一條第一款第一項規(guī)定的3000元至10000元的數額?！皠傔_到”不能機械理解為正好達到，而是超過不多。數額超過50%以上，一般不能認定為“剛達到”。（3）行為人認罪、悔罪并且退贓、退賠的。

9.湯雨華、莊瑞軍盜竊，朱端銀掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1098號】

【裁判要旨】在掌握本罪與上游犯罪的量刑時，應當統(tǒng)籌把握，在量刑上與上游犯罪之間取得平衡。具體而言，在掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪和上游犯罪指向同一筆財物的情況下，對掩飾、隱瞞犯罪所得行為人的量刑必須要比上游犯罪人量刑輕一些，而且要適當拉開檔次。

10.李林掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1099號】

【裁判要旨】《最高人民法院、最高人民檢察院關于辦理與盜竊、搶劫、詐騙、搶奪機動車相關刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》中對“情節(jié)嚴重”的規(guī)定屬于選擇關系，而非并列關系。《機動車解釋》與《掩飾、隱瞞解釋》屬于特別法與一般法的關系，在掩飾、隱瞞的對象為機動車時，一年勾當適用《機動車解釋》。此外，在司法實踐中還應注意，如果掩飾、隱瞞的對象為犯罪所得的機動車，只要沒有達到《機動車解釋》“五輛以上或者價值總額達到五十萬元以上”的標準，即使達到了《掩飾、隱瞞解釋》規(guī)定的“情節(jié)嚴重”的標準，如掩飾、隱瞞價值總額10萬元以上，或者行為10次以上，或者行為3次以上且價值總額達到5萬元的，仍然不能認定為“情節(jié)嚴重”。對掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪量刑時，除了以數額、次數等為主要標準，還應考慮其他犯罪情節(jié)，如被告人的主觀惡性、犯罪對象、上游犯罪的社會危害性、作案手段、作案次數、犯罪數額等情節(jié)。

11.孫善凱、劉軍、朱康盜竊案【第1100號】

【裁判要旨】明知財物系上有犯罪人犯罪所得，事先承諾收購，事后在上游犯罪現場收購贓物的，可以認定為與上游犯罪通謀犯罪。當然，在共同犯罪中的地位、作用可以根據其實際所處的地位、作用認定。

12.孫洪亮職務侵占案【第1101號】

【裁判要旨】掩飾、隱瞞行為人在事前與上游犯罪的行為人有共同的意思聯絡，承諾事后講為犯罪分子銷贓，這對與其形成共犯關系的上游犯罪的實行行為人起到很大的鼓勵、幫助作用，對最終的犯罪結果發(fā)生具有很強的原因力，因而其所實施的掩飾、隱瞞行為就構成了上有共同犯罪的一部分。當然，在共同犯罪中的地位、作用，可以根據行為人實際所起的地位、作用認定。

13.陳某、歐陽某等掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1102號】

【裁判要旨】代為銷售與收購不同，其屬于替犯罪分子銷售犯罪所得，中間過程中并沒有以自有資金取得對犯罪所得的所有權。上游犯罪經查證屬實，即使未經過司法裁判亦不影響本罪的處理。認定掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的行為人是否“明知”，應當結合被告人的認知能力，接觸他人犯罪所得及其收益的情況，犯罪所得及其收益的種類、數額，犯罪所得及其收益的轉移方式以及被告人的供述等主客觀因素進行認定。而且本罪的主觀方面是故意，包括確定的故意和不確定的故意，只要行為人根據有關情況，主觀上認識到或應當認識到掩飾、隱瞞的對象是或可能是他人的犯罪所得或者收益即可，不要求其對上游犯罪的犯罪人究竟是何人、上游犯罪的行為時間、地點及觸犯的罪名等有具體的認識。

14.姜某掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1103號】

【裁判要旨】明知系他人受賄犯罪所得的現金而提供場所藏匿，其行為性質在于掩飾、隱瞞犯罪所得的實物本身，而非掩飾、隱瞞犯罪所得的性質和來源，不涉及資金形式的轉換或轉移，如將現金轉換為他人名下的銀行卡等，故應當認定為掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪，而非洗錢罪。

15.奧姆托紹等四人掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1104號】

【裁判要旨】認定掩飾、隱瞞犯罪所得犯罪所得收益罪，以上游犯罪事實成立為前提，上游犯罪尚未依法裁判，但查證屬實的，不影響掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的認定。

16.譚細松掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1105號】

【裁判要旨】相關司法解釋所規(guī)定的“上游犯罪事實成立”是指上游犯罪行為確實存在，不要求必須是由刑事判決確認的犯罪。掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪是實踐多發(fā)犯罪之一，如果要求認定該罪必須以上游行為被定罪為前提，會大大增加訴訟成本，浪費司法資源，還可能放縱犯罪。

17.唐某中、唐某波掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1106號】

【裁判要旨】上游犯罪行為人在逃不影響掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的認定。犯罪所得的數額，應當以實施掩飾、隱瞞行為時為準。

18.元某某掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1107號】

【裁判要旨】上游犯罪事實成立，但因主體不適格而不予追究刑事責任的，仍然以掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪對掩飾、隱瞞的行為人定罪處罰。

19.郭銳、黃立新盜竊，掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1108號】

【裁判要旨】與盜竊分子事前通謀的收贓行為，應當認定為盜竊罪的共犯。在認定銷贓行為人與盜竊實行犯是否有事前通謀時，有三點需要特別注意：一是銷贓行為人與盜竊實行犯事前通謀的時間僅限于盜竊犯罪既遂之前，在盜竊犯罪既遂之后才進行意思聯絡的，不屬于事前通謀；二是銷贓行為人僅知道盜竊實行犯可能要去實施盜竊，但在盜竊前未與盜竊實行犯形成意思聯絡，在盜竊完成后才與盜竊實行犯共謀實施銷贓行為，不屬于事前通謀；三是只要銷贓行為人在盜竊前向盜竊實行犯承諾盜竊完成后為實行犯收購、銷售盜竊所得的贓物，就可以認定雙方存在事前通謀，而不要求銷贓行為人對盜竊犯罪的時間、地點、方法、對象、目標等具體情節(jié)都全面了解或參與共謀。

20. 牡丹江再生資源開發(fā)有限責任公司第十七收購站及朱富良掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1109號】

【裁判要旨】單位犯掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的，對單位判處罰金，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員判處相應刑罰。

21.陳飛、劉波掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1110號】

【裁判要旨】明知是犯罪所得的贓車，予以改裝并介紹買賣的行為，應認定為掩飾、隱瞞犯罪所得的行為。關于掩飾、隱瞞犯罪所得的“其他方法”的認定，必須堅持以下幾點：一是行為人的目的是出于掩飾、隱瞞上游犯罪所得及其收益；二是這些方法與窩藏、轉移、代購和代為銷售在罪質上具有相當性；三是這些方法在客觀上擾亂了司法秩序，妨害了司法機關對上游犯罪行為的追究。

掩飾、隱瞞盜竊犯罪所得的贓車，應依照《機動車解釋》，判斷該行為是否屬于情節(jié)嚴重。對具有法定從寬、酌定從寬處罰情節(jié)的，應依法從寬處罰。

22. 李濤、曹某某掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1111號】

【裁判要旨】明確掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪中的“其他方法”的界限，首先要堅持罪刑法定原則。只要能實際上起到對犯罪及其收益掩飾、隱瞞的效果，妨礙正常刑事追訴的行為，均可成立本罪。其次，要重視犯罪行為罪質的相當性，“其他方法”應當是指與窩藏、轉移收購、代為銷售四種行為方式相類似的方法。最后從因果關系來說，以“其他方法”掩飾、隱瞞的行為與他人的上游犯罪行為難以被司法機關追訴具有因果關系，且這種難以被追訴的效果是行為人追求或者放任的結果。行為人以“其他方法”掩飾、隱瞞犯罪所得，如果“其他方法”也構成犯罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。

23.張晗、方建策、傅鷹掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1112號】

【裁判要旨】幫助更換被盜電動車鎖的行為屬于掩飾、隱瞞犯罪所得罪客觀要件中的“其他方法”。“其他方法”必須同時具備下列要素：一是行為人主觀上明知是犯罪所得及其收益；二是該行為與窩藏、轉移、收購、代為銷售在罪質上具有相當性；三是該行為在客觀上擾亂了司法秩序，妨害了司法機關對贓物及其收益的正常追繳活動和對違法犯罪案件的追查活動。

24. 吳某等掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1113號】

【裁判要旨】拆解農用車的行為、居間介紹買賣的行為均屬于掩飾、隱瞞的“其他方法”。

25. 侯某某掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1114號】

【裁判要旨】保安講巡邏時抓獲的盜竊犯罪分子盜竊所得財物據為己有的行為應當認定為職務侵占或者貪污。

26. 譚某旗、譚某掩飾、隱瞞犯罪所得案【第1115號】

【裁判要旨】幫助運輸假冒的“蘇煙”不成立掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪。假冒的“蘇煙”并非犯罪所得，而是貨主生產、銷售偽劣產品的犯罪對象、只有假冒“蘇煙”銷售成功后所得的貨款，才是生產、銷售偽劣產品罪的犯罪所得。由于犯罪所得尚未形成，因此被告人的行為不構成掩飾、隱瞞犯罪所得罪。

提煉&整理：鄧自華