十四種常見違法發(fā)放貸款罪表現(xiàn)形式

一、引言

違法發(fā)放貸款罪是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。是銀行從業(yè)人員最易觸犯的罪名之一，但該罪名往往不為銀行從業(yè)人員所重視。不可否認(rèn)的事實(shí)是，近年來，銀行從業(yè)人員觸犯違法發(fā)放貸款罪的案件數(shù)量也越來越多。

例如：筆者在http:///設(shè)定關(guān)鍵詞為“違法發(fā)放貸款罪”、案件類型為“刑事”兩個(gè)檢索條件，共查出2033條結(jié)果。其中，顯示審判年份為2014年有445起、2015年有586起、2016年有678起、2017年有98起（截止檢索時(shí)間為2017年6月3日，但筆者認(rèn)為下半年該類型案件數(shù)量劇增的可能性較大，估計(jì)2017年的案件數(shù)量不會(huì)低于2016年的）。當(dāng)然，檢索結(jié)果并不精確，但亦可窺見一斑。因此，違法發(fā)放貸款罪應(yīng)當(dāng)引起銀行從業(yè)人員足夠的重視。

二、違法發(fā)放貸款罪法律規(guī)定

（一）罪名規(guī)定

《刑法》第一百八十六條規(guī)定：銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元以上十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金。

銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放貸款的，依照前款的規(guī)定從重處罰。

單位犯前兩款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前兩款的規(guī)定處罰。

關(guān)系人的范圍，依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和有關(guān)金融法規(guī)確定。

（二）追訴標(biāo)準(zhǔn)

根據(jù)《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》第四十二條規(guī)定，有下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：違法發(fā)放貸款，數(shù)額在一百萬元以上的；違法發(fā)放貸款，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬元以上的。

三、常見的可能構(gòu)成違法發(fā)放貸款罪的行為

根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)，結(jié)合各級(jí)法院公開的裁判文書，總結(jié)出銀行從業(yè)人員違法發(fā)放貸款罪的主要表現(xiàn)形式如下：

（一）采取化整為零的手段，違反大額貸款應(yīng)當(dāng)?shù)盅簱?dān)保和大額貸款審批權(quán)限的規(guī)定，將大額貸款分解成多個(gè)小額信譽(yù)貸款，由大額貸款客戶收集小額信譽(yù)貸款客戶信息，編造小額信譽(yù)貸款申請(qǐng)書、貸款調(diào)查報(bào)告，虛擬貸款資料，發(fā)放貸款。注：以農(nóng)村信用社最為常見，因此，信用社信貸人員應(yīng)當(dāng)高度重視。

（二）未依法對(duì)借款人身份條件進(jìn)行嚴(yán)格審查，明知借款人和實(shí)際用款人不一致的情況下，發(fā)放冒名貸款。

（三）明知用款人提供虛假貸款資料，未按規(guī)定對(duì)借款人借款用途、還款能力等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查，違反貸款發(fā)放流程，發(fā)放貸款。

（四）在信貸受理、發(fā)放業(yè)務(wù)過程中未認(rèn)真履行工作職責(zé)，在擔(dān)保人未到場(chǎng)的情況下辦理貸款手續(xù)，未對(duì)擔(dān)保人身份進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，違規(guī)發(fā)放貸款。

（五）未嚴(yán)格審查實(shí)抵押房產(chǎn)、土地、車輛權(quán)屬、重復(fù)擔(dān)保情況等資料，及未對(duì)擔(dān)保人的擔(dān)保能力、資信情況開展實(shí)質(zhì)調(diào)查的情況下，發(fā)放貸款。

（六）未對(duì)借款人資產(chǎn)情況、運(yùn)營情況、財(cái)務(wù)資料、股東變更情況進(jìn)行嚴(yán)格核查，杜撰與事實(shí)明顯不符的授信報(bào)告，而發(fā)放貸款。

（七）受單位領(lǐng)導(dǎo)安排或要求，不作貸前調(diào)查，違規(guī)審批發(fā)放，貸后對(duì)其貸款用途也不作檢查，致使貸款逾期未收回。

（八）在發(fā)放貸款之前沒有對(duì)借款人貸款信息進(jìn)行實(shí)地核查、貸前調(diào)查、貸中審查、評(píng)估，沒有認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)，未與借款人訂立書面合同，導(dǎo)致貸款逾期無法收回。

（九）在辦理項(xiàng)目按揭貸款過程中，違反《中華人民共和國商業(yè)銀行法》相關(guān)規(guī)定，在未審核貸款申請(qǐng)資料中收入證明真實(shí)性，違規(guī)出具貸款人信用報(bào)告，發(fā)放銀行貸款，致使貸款逾期未收回。

（十）違反國家及該行流動(dòng)資金貸款實(shí)施辦法的相關(guān)規(guī)定，指導(dǎo)借款人虛構(gòu)交易關(guān)系，偽造購貨合同，虛構(gòu)貸款用途，違規(guī)發(fā)放貸款。

（十一）為完成上級(jí)下達(dá)的收貸收息任務(wù)，通過以新貸還舊貸、以貸收息的方式為逾期還不上貸款本息的客戶辦理貸款，由貸款人本人在貸款憑證上簽字、按手印，所貸款項(xiàng)不發(fā)放給貸款人本人，就是走個(gè)形式，終使貸款無法收回。

（十二）在保理貸款業(yè)務(wù)中未嚴(yán)格調(diào)查核實(shí)賣方的生產(chǎn)經(jīng)營情況、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、過往貿(mào)易記錄等、買賣雙方之間的真實(shí)貿(mào)易往來情況及相關(guān)資料真實(shí)性；應(yīng)收賬款數(shù)額未達(dá)到保理貸款要求，偽造應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓詢證函，虛構(gòu)應(yīng)收賬款數(shù)額，違規(guī)發(fā)放貸款。

（十三）不認(rèn)真審查借款人資格、貸款用途、還款能力，未入戶調(diào)查，代替第二調(diào)查人簽字，向虛假聯(lián)保、編造貸款理由、改變貸款用途的借款戶發(fā)放貸款，致使貸款逾期不能歸還。

（十四）對(duì)交易關(guān)系及背景不核實(shí)，利用職務(wù)便利，擅自更改銀行信貸系統(tǒng)內(nèi)借款人承兌匯票的保證金數(shù)額，虛增借款人授信額度，導(dǎo)致銀行以承兌方式發(fā)放的貸款無法收回。

四、如何預(yù)防？

根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及《貸款通則》，銀行每次貸款給借款人均需對(duì)借款人、擔(dān)保人、擔(dān)保物是否符合貸款條件進(jìn)行審查。具體是形式審查還是實(shí)質(zhì)審查，說法不一。前述行為所涉部分案例中有辯護(hù)人曾提出從事貸款審查工作的人員完成形式審查義務(wù)即可，但此種觀點(diǎn)均為法院否定，因此筆者認(rèn)為，信貸人員對(duì)借款人的相關(guān)貸款材料均應(yīng)進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查，認(rèn)真核實(shí)材料的真實(shí)性、合法性。

據(jù)筆者與銀行的朋友交流得知，銀行員工之間也存在類似律師與助理間師徒傳幫帶關(guān)系，剛?cè)肼殕T工，在業(yè)務(wù)操作方面，往往需要老員工指導(dǎo)，若將前輩奉為權(quán)威，疏于學(xué)習(xí)行內(nèi)操作規(guī)則，則往往易步入歧途。因此，作為信貸人員應(yīng)當(dāng)認(rèn)真學(xué)習(xí)銀行內(nèi)部操作規(guī)章制度，熟悉貸款流程及審查規(guī)則，嚴(yán)格按照規(guī)則進(jìn)行操作。

同時(shí)，信貸人員往往囿于囿于領(lǐng)導(dǎo)權(quán)威，應(yīng)單位領(lǐng)導(dǎo)安排或要求，不作貸前調(diào)查，違規(guī)審批發(fā)放，致使貸款逾期或造成銀行損失，最終釀成大錯(cuò)，鋃鐺入獄。因此，作為信貸人員，應(yīng)當(dāng)拒絕上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的不合理、不合規(guī)的要求，嚴(yán)格按照銀行內(nèi)部貸款指引、操作辦法等審查貸款材料。

綜上，從事信貸業(yè)務(wù)工作的銀行從業(yè)人員，違法發(fā)放貸款罪就如懸在其頭上的達(dá)摩克利斯之劍，應(yīng)當(dāng)時(shí)刻警惕，以免違法犯罪，悔恨終身。