作者：喻建輝律師 湖北言達律師事務(wù)所

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》（以下簡稱《規(guī)定》）自頒布實施至今已將近兩年時間，該《規(guī)定》對于人民法院審理民間借貸糾紛案件以及人民群眾從事民間借貸活動起到了重大的指引作用，產(chǎn)生了良好的社會效果。下面作者將結(jié)合司法解釋的規(guī)定及辦案中遇到的情況，總結(jié)以下民間借貸應(yīng)注意的一些問題，希望對各位讀者能有一些助益。

1、一定要注意出具規(guī)范、完善的借款憑證，如借條、借款協(xié)議等。這是一個看似不需要強調(diào)的問題，但是在實踐中仍然有大量的當(dāng)事人在從事民間借貸活動時或者是因為礙于面子或者是疏忽大意而沒有要求借款人出具借款憑證，有的雖然出具的借款憑證，但是書寫不規(guī)范或者過于簡單。特別是在現(xiàn)金交易的情況下，會造成后期維權(quán)的舉證困難。建議一定要出具規(guī)范、完善的借款憑證，要載明借款人、出借人的姓名或名稱，借款的金額，用途，交易的方式，借款的期限，借期內(nèi)及逾期利率等等，由借款人簽名、按印或蓋章。有條件的可以簽訂詳細的借款協(xié)議，約定更詳細的內(nèi)容。

2、一定要保存交易的記錄。并不是出具了借款憑證就可以高枕無憂的，在有些情況下是需要交易記錄和借款憑證相結(jié)合才能證明借貸事實的發(fā)生的。尤其是在大額借款時，或者合同約定自借款人收到借款時雙方借貸關(guān)系成立，或者雙方在一段時期內(nèi)有多次借貸行為的情況下。實踐當(dāng)中有大量的案例出現(xiàn)即使有借條也無法追回欠款的情況。

3、一定要注意利率的約定問題。民間借貸中“同期銀行貸款利率的四倍”的表述在《規(guī)定》頒布后已經(jīng)成為了歷史，取而代之的是“24%”，“36%”的表述。首先，一定要約定利率，不管是借期內(nèi)的還是逾期利率，如果沒有約定，在雙方都是自然人的情況下將會造成利息的主張無法得到法院支持。在有約定的情況下，一定要注意24%是司法絕對保護的區(qū)間；24%-36%之間自然債務(wù)的區(qū)間，未按該約定支付的債權(quán)人只能按24%主張，已按該約定支付的借款人不得要求返還；超過36%的為法律不保護的區(qū)間，未按該約定支付的不得再主張，已按該約定支付的借款人有權(quán)要求返還或沖抵本金。

4、一定要注意審查借款的用途，有些借貸行為會被法院認定為無效，將會造成出借人的借款無法通過法律途徑追回?！兑?guī)定》第十四條規(guī)定：具有下列情形之一，人民法院應(yīng)當(dāng)認定民間借貸合同無效：（一）套取金融機構(gòu)信貸資金又高利轉(zhuǎn)貸給借款人，且借款人事先知道或者應(yīng)當(dāng)知道的；（二）以向其他企業(yè)借貸或者向本單位職工集資取得的資金又轉(zhuǎn)貸給借款人牟利，且借款人事先知道或者應(yīng)當(dāng)知道的；（三）出借人事先知道或者應(yīng)當(dāng)知道借款人借款用于違法犯罪活動仍然提供借款的；（四）違背社會公序良俗的；（五）其他違反法律、行政法規(guī)效力性強制性規(guī)定的。

5、一定要注意不得利用民間借貸的幌子進行虛假訴訟。實踐中有一部分當(dāng)事人會為逃避債務(wù)等不法目的而串通通過虛假的民間借貸訴訟來侵害國家、集體或者第三人的合法權(quán)益?！兑?guī)定》第十九條、第二十條規(guī)定了對虛假訴訟的具體審查方法以及法律責(zé)任，包括判決駁回訴訟請求、罰款、拘留、追究刑事責(zé)任等。因此切忌觸犯法律紅線。

6、一定要注意保證的有效性。民間借貸活動中經(jīng)常有出借人為了使其債權(quán)能夠盡可能地得到實現(xiàn)而要求第三人在借款憑證上作為保證人簽字或者蓋章，但卻因為沒有表明第三人的保證人身份或者要求其承擔(dān)保證責(zé)任，如果通過其他事實也不能推定第三人為保證人的，出借人要求第三人承擔(dān)保證責(zé)任的，法院不予支持。

7、一定要注意企業(yè)借款可以將法定代表人或者負責(zé)人列為共同被告的情形。實踐中經(jīng)常會有企業(yè)法定代表人或者負責(zé)人以企業(yè)名義與出借人簽訂民間借貸合同，但是所借款項卻用于法定代表人或者負責(zé)人個人用途的情況。如果出借人、企業(yè)或者其股東能夠證明所借款項用于該法定代表人或者負責(zé)人個人用途的，出借人可以請求將其列為共同被告或者第三人。如果企業(yè)法定代表人或者負責(zé)人以個人名義與出借人簽訂民間借貸合同，所借款項用于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的，出借人可以請求其與企業(yè)共同承擔(dān)還款責(zé)任。

8、一定要注意預(yù)先在本金中扣除利息的行為的認定。通常情況下，借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證上載明的借款金額一般會被認定為借款本金。但實踐中有大量的民間借貸行為出借人會利用其市場地位的優(yōu)勢在借款時預(yù)先在本金中扣除部分利息或者服務(wù)費等，導(dǎo)致實際出借的金額與借款憑證上記載的借款本金數(shù)額不一致。在《規(guī)定》頒布之前，對此問題各地法院的裁判并不一致，現(xiàn)在統(tǒng)一將實際出街的金額認定為借款本金。預(yù)先扣除利息的行為實際已失去意義。

以上總結(jié)的內(nèi)容，僅供參考。