問：實(shí)踐中，勞動者付出勞動后，用人單位往往以自己不具備合法經(jīng)營資格為借口逃避責(zé)任，司法解釋有無規(guī)定相應(yīng)的保護(hù)措施？ 　　

   答：不具備合法經(jīng)營資格主要包括未辦理營業(yè)執(zhí)照、營業(yè)執(zhí)照被吊銷或者營業(yè)期限屆滿仍繼續(xù)經(jīng)營這三種情況。非法用工主體由于違反工商登記的規(guī)定，理應(yīng)受到行政處罰，但行政違法行為不應(yīng)影響到其民事行為的效力。只要非法用人單位與勞動者之間簽訂的不是違反法律強(qiáng)行性規(guī)定、違背社會善良風(fēng)俗和社會公共道德的勞動合同，即便存在非法用工，也應(yīng)當(dāng)承認(rèn)其勞動關(guān)系的存在。這樣，當(dāng)糾紛發(fā)生時，就可按照法律傾斜于勞動者的原則，由用人單位承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并且，當(dāng)用人單位不存在或者無力承擔(dān)責(zé)任時,出資人應(yīng)當(dāng)依法予以承擔(dān)責(zé)任。 

作者：最高人民法院民事審判第一庭   

來源：最高人民法院勞動爭議司法解釋（三）的理解與適用

        【條文】

　　條文主旨

　　本條是關(guān)于不具備合法經(jīng)營資格的用人單位主體的確定。從保護(hù)勞動者合法權(quán)益角度出發(fā)，明確勞動者與未辦理營業(yè)執(zhí)照、營業(yè)執(zhí)照被吊銷或營業(yè)期限屆滿仍繼續(xù)經(jīng)營的用人單位發(fā)生爭議的，應(yīng)將用人單位或其出資人列為當(dāng)事人。

　　條文理解

　　如何根據(jù)《勞動合同法》的立法精神確定訴訟主體的地位、保護(hù)勞動者的合法權(quán)益，規(guī)范企業(yè)等經(jīng)濟(jì)主體的經(jīng)營資格管理，構(gòu)建和發(fā)展和諧穩(wěn)定的勞動關(guān)系，審判中實(shí)體和程序方面仍有不少問題需要解決。

　　《勞動合同法》第九十三條規(guī)定，對不具備合法經(jīng)營資格的用人單位的違法犯罪行為，依法追究法律責(zé)任。

　　1.行政責(zé)任。對于不具備合法經(jīng)營資格的用人單位的經(jīng)營行為，首先應(yīng)當(dāng)追究行政法律責(zé)任。2003年3月1日施行的《無照經(jīng)營查處取締辦法》第四條規(guī)定，下列違法行為，由工商行政管理部門依照本辦法的規(guī)定予以查處：應(yīng)當(dāng)取得而未依法取得許可證或者其他批準(zhǔn)文件和營業(yè)執(zhí)照，擅自從事經(jīng)營活動的無照經(jīng)營行為；無須取得許可證或者其他批準(zhǔn)文件即可取得營業(yè)執(zhí)照而未依法取得營業(yè)執(zhí)照，擅自從事經(jīng)營活動的無照經(jīng)營行為；已經(jīng)依法取得許可證或者其他批準(zhǔn)文件，但未依法取得營業(yè)執(zhí)照，擅自從事經(jīng)營活動的無照經(jīng)營行為；已經(jīng)辦理注銷登記或者被吊銷營業(yè)執(zhí)照，以及營業(yè)執(zhí)照有效期屆滿后未按照規(guī)定重新辦理登記手續(xù)，擅自繼續(xù)從事經(jīng)營活動的無照經(jīng)營行為；超出核準(zhǔn)登記的經(jīng)營范圍、擅自從事應(yīng)當(dāng)取得許可證或者其他批準(zhǔn)文件方可從事的經(jīng)營活動的違法經(jīng)營行為。第十四條規(guī)定了行政法律責(zé)任和刑事法律責(zé)任：“對于無照經(jīng)營行為，由工商行政管理部門依法予以取締，沒收違法所得；觸犯刑律的，依照刑法關(guān)于非法經(jīng)營罪、重大責(zé)任事故罪、重大勞動安全事故罪、危險物品肇事罪或者其他罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任；尚不夠刑事處罰的，并處2萬元以下的罰款；無照經(jīng)營行為規(guī)模較大、社會危害嚴(yán)重的，并處2萬元以上20萬元以下的罰款；無照經(jīng)營行為危害人體健康、存在重大安全隱患、威脅公共安全、破壞環(huán)境資源的，沒收專門用于從事無照經(jīng)營的工具、設(shè)備、原材料、產(chǎn)品（商品）等財物，并處5萬元以上50萬元以下的罰款。對無照經(jīng)營行為的處罰，法律、法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。”吊銷營業(yè)執(zhí)照也是工商登記機(jī)關(guān)取消違法情節(jié)嚴(yán)重的市場主體經(jīng)營資格的一種行政處罰措施。若市場主體是法人性質(zhì)，被吊銷的是企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，如市場主體是非法人企業(yè)、法人企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)或者個體工商戶，被吊銷的則是營業(yè)執(zhí)照。市場主體被吊銷營業(yè)執(zhí)照后即喪失經(jīng)營資格。依據(jù)我國現(xiàn)行的規(guī)范性法律文件，市場主體被吊銷營業(yè)執(zhí)照的原因主要包括如下幾種情形：第一，逾期不參加年檢。為加強(qiáng)對市場主體的監(jiān)管，法律規(guī)定對占市場主體絕大多數(shù)的企業(yè)執(zhí)行年度檢查制度。年檢是企業(yè)登記機(jī)關(guān)依法按年度根據(jù)企業(yè)提交的年檢材料，對與企業(yè)登記事項(xiàng)有關(guān)的情況進(jìn)行定期檢查的監(jiān)督管理制度。根據(jù)國家工商行政管理總局于2006年新修改的《企業(yè)年度檢驗(yàn)辦法》，企業(yè)不按照規(guī)定接受年檢的，由企業(yè)登記機(jī)關(guān)責(zé)令其限期接受年檢。企業(yè)在責(zé)令的期限內(nèi)未接受年檢的，由企業(yè)登記機(jī)關(guān)予以公告，自公告發(fā)布之日起，60日內(nèi)仍未接受年檢的，依法吊銷營業(yè)執(zhí)照。第二，發(fā)生違法犯罪情形。市場主體有嚴(yán)重違法或犯罪行為時，為維護(hù)正常的市場秩序，應(yīng)依法吊銷其營業(yè)執(zhí)照。第三，市場主體的營業(yè)執(zhí)照因其他原因未辦理注銷手續(xù)而被吊銷，其中又包括以下幾種情形：企業(yè)主管部門批準(zhǔn)撤銷后，3個月內(nèi)未辦理注銷登記；因企業(yè)合并、分立而被撤銷卻未辦理注銷手續(xù)；企業(yè)法人宣告破產(chǎn)后未辦理注銷手續(xù)。

　　2.勞動報酬、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、賠償金給付責(zé)任。不具備合法經(jīng)營資格的用人單位因違反法律、法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，而與勞動者之間的勞動合同無效。勞動者已經(jīng)付出勞動的，該單位或者出資人應(yīng)當(dāng)依照《勞動合同法》的規(guī)定向勞動者支付勞動報酬、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、賠償金，即使不具備合法經(jīng)營資格的用人單位被工商行政管理部門依法處理，特別是依法取締后，被處理的單位或者其出資人仍應(yīng)支付勞動者的勞動報酬、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。由于用人單位不具備合法經(jīng)營資格，存在過錯，還要承擔(dān)賠償責(zé)任。在審判實(shí)踐中，對于作為非法用工的相對方的勞動者來說，其并不存在過錯，且已履行實(shí)際勞動，應(yīng)從立法精神出發(fā)，本著公平原則，給予勞動者更多權(quán)益保障。不能因?yàn)槠渑c不具備合法經(jīng)營資格的用人單位形成無效勞動合同關(guān)系而使用人單位免責(zé)，在目前情況下也不能不切實(shí)際地要求勞動者對用人單位的營業(yè)執(zhí)照進(jìn)行核實(shí)，盡到自己注意義務(wù)，以勞動者存在過錯為由減輕用人單位的給付義務(wù)。

　　3.民事侵權(quán)責(zé)任。不具備合法經(jīng)營資格的用人單位給勞動者造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。《勞動合同法》第八十八條列舉了四種給勞動者造成損害、承擔(dān)責(zé)任的情形：以暴力、威脅或者非法限制人身自由的手段強(qiáng)迫勞動的；違章指揮或者強(qiáng)令冒險作業(yè)危及勞動者人身安全的；侮辱、體罰、毆打、非法搜查或者拘禁勞動者的；勞動條件惡劣、環(huán)境污染嚴(yán)重，給勞動者身心健康造成嚴(yán)重?fù)p害的。對于用人單位給勞動者造成其他人身、財產(chǎn)權(quán)益損害的，應(yīng)當(dāng)適用《中華人民共和國侵權(quán)責(zé)任法》的規(guī)定予以救濟(jì)。

　　不具備合法經(jīng)營資格用人單位的訴訟地位，一直是司法實(shí)務(wù)中比較棘手的問題，特別是被吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)是否具有訴訟資格，此前司法部門與行政部門意見并不一致。吊銷營業(yè)執(zhí)照是工商登記機(jī)關(guān)取消違法情節(jié)嚴(yán)重的市場主體經(jīng)營資格的一種嚴(yán)厲的行政處罰措施，但是，在吊銷營業(yè)執(zhí)照予以行政處罰后，有關(guān)清算、債務(wù)清償、工人工資支付等民事責(zé)任并未徹底解決，相反可能因?yàn)闋I業(yè)執(zhí)照被吊銷、經(jīng)營資格喪失和訴訟資格認(rèn)識的偏差，讓營業(yè)執(zhí)照被吊銷企業(yè)得以逃避民事責(zé)任的承擔(dān)。在一個比較規(guī)范、秩序井然的法治市場中，吊銷營業(yè)執(zhí)照這種退出市場主體的方式不應(yīng)該比破產(chǎn)、注銷等規(guī)范退出市場比例更高，但在我們國家，由于強(qiáng)制注銷法律規(guī)范的缺失、市場經(jīng)濟(jì)體趨利避害的本能及破產(chǎn)清算法律制度尚待完善推廣，再加上個別工商行政管理部門不合理地規(guī)定把吊銷營業(yè)執(zhí)照作為消退市場主體的有效方式，我們國家吊銷營業(yè)執(zhí)照問題居高不下。與此相聯(lián)系的，企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照的法律后果在學(xué)術(shù)界和實(shí)務(wù)界爭論也持續(xù)良久。

　　關(guān)于吊銷營業(yè)執(zhí)照法律效力的學(xué)說之爭，主要有兩種觀點(diǎn)：一為企業(yè)終止說，即凡被吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)，隨著營業(yè)執(zhí)照的吊銷，其企業(yè)主體資格隨即消滅，當(dāng)企業(yè)為法人時，其法人人格隨即終止，當(dāng)企業(yè)為非法人時，其企業(yè)主體則不再為法律所承認(rèn)。二為企業(yè)解散說，即吊銷營業(yè)執(zhí)照僅引發(fā)企業(yè)的解散，屬于行政解散公司的方式之一，任何一個由此被宣告解散的企業(yè)，無論是法人還是非法人企業(yè)，其企業(yè)主體資格并不隨即終止或者消滅，因?yàn)榻馍⒑蟮钠髽I(yè)直至終止注銷前，仍有一個待清算的過程。

　　與以上學(xué)說爭論相對應(yīng)的，吊銷企業(yè)營業(yè)執(zhí)照效力的實(shí)務(wù)爭論，主要集中在國家工商行政管理部門與司法部門。國家工商行政管理總局2002年作出《關(guān)于企業(yè)法人被吊銷營業(yè)執(zhí)照后法人資格問題的答復(fù)》（工商企字〔2002〕第106號）中指出：“根據(jù)《公司登記管理?xiàng)l例》第三條和《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》第三條和第二十五條的規(guī)定，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照是企業(yè)法人憑證，申請人經(jīng)登記主管機(jī)關(guān)依法核準(zhǔn)登記，領(lǐng)取企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，取得法人資格。因此，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照被登記主管機(jī)關(guān)吊銷，企業(yè)法人資格隨之消亡。吊銷營業(yè)執(zhí)照、注銷登記是企業(yè)法人資格消亡的兩種方式，兩者的法律后果均導(dǎo)致企業(yè)法人資格消亡。注銷登記以企業(yè)法人申請為前提，是企業(yè)法人的主動行為，經(jīng)登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記，法人資格消亡；吊銷營業(yè)執(zhí)照是登記主管機(jī)關(guān)依照法律法規(guī)的規(guī)定，對企業(yè)法人違反規(guī)定實(shí)施的一種行政處罰，對企業(yè)法人而言，吊銷營業(yè)執(zhí)照就意味著其法人資格被強(qiáng)行剝奪，法人資格也就隨之消亡，并由登記主管機(jī)關(guān)在企業(yè)登記檔案上予以載明，不需要被吊銷執(zhí)照的企業(yè)法人再申請辦理注銷登記。企業(yè)法人依法被撤銷、解散、依法宣告破產(chǎn)，應(yīng)成立清算組進(jìn)行清算。其中，申請注銷登記的，應(yīng)在辦理注銷登記前進(jìn)行清算；因違反規(guī)定被吊銷營業(yè)執(zhí)照的，有關(guān)主管部門或投資人負(fù)有清算責(zé)任，應(yīng)依法組織清算?！眹夜ど炭偩值拇艘?guī)定采納了“法人資格喪失說”，對于司法實(shí)務(wù)中以被吊銷營業(yè)執(zhí)照的法人為被告的訴訟，有的法院則機(jī)械理解，以被告不適格為由簡單地駁回債權(quán)人的起訴。這些問題如果得不到妥善解決，一方面會使企業(yè)債權(quán)人利益嚴(yán)重受到損害，另一方面會有縱容逃廢企業(yè)債務(wù)的消極影響，不利于維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)秩序。2000年1月29日，最高人民法院下發(fā)的《關(guān)于企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照被吊銷后，其民事訴訟地位如何確定的復(fù)函》（法經(jīng)〔2000〕24號函）與此理解并不一致，指出：“吊銷企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，是工商行政管理機(jī)關(guān)依據(jù)國家工商行政法規(guī)對違法的企業(yè)法人作出的一種行政處罰。企業(yè)法人被吊銷營業(yè)執(zhí)照后，應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行清算，清算程序結(jié)束并辦理工商注銷登記后，該企業(yè)法人才歸于消滅。因此，企業(yè)法人被吊銷營業(yè)執(zhí)照后至被注銷登記前，該企業(yè)法人仍應(yīng)視為存續(xù)，可以自己的名義進(jìn)行訴訟活動。如果該企業(yè)法人組成人員下落不明，無法通知參加訴訟，債權(quán)人以被吊銷營業(yè)執(zhí)照企業(yè)的開辦單位為被告起訴的，人民法院也應(yīng)予以準(zhǔn)許。該開辦單位對被吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)法人，如果不存在投資不足或者轉(zhuǎn)移資產(chǎn)逃避債務(wù)情形的，僅應(yīng)作為企業(yè)清算人參加訴訟，承擔(dān)清算責(zé)任?！彼?，在勞動者與營業(yè)執(zhí)照被吊銷仍繼續(xù)經(jīng)營的用人單位發(fā)生爭議時，應(yīng)當(dāng)將用人單位列為當(dāng)事人。

　　《勞動合同法》第九十三條規(guī)定賦予了已經(jīng)付出勞動的勞動者在用人單位不具備合法經(jīng)營資格的情況下，既可以向用人單位追索勞動報酬、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、賠償金，也可以出資人為被告提起訴訟?！秳趧尤耸聽幾h仲裁辦案規(guī)則》第八條規(guī)定，發(fā)生爭議的用人單位被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉、撤銷以及用人單位決定提前解散、歇業(yè)，不能承擔(dān)相關(guān)責(zé)任的，依法將其出資人、開辦單位或主管部門作為共同當(dāng)事人。在《勞動合同法》實(shí)施前，勞動部門對于不具備合法經(jīng)營資格的用人單位及其出資人的地位作出規(guī)定，原勞動部對《關(guān)于因破產(chǎn)、被工商部門吊銷營業(yè)執(zhí)照或自行解散的企業(yè)拖欠職工工資引發(fā)的勞動爭議如何確認(rèn)被訴人的請示的復(fù)函》（勞部發(fā)〔1997〕285號）規(guī)定：“關(guān)于被吊銷營業(yè)執(zhí)照、解散或撤銷的企業(yè)發(fā)生勞動爭議，職工當(dāng)事人申請仲裁，如何確認(rèn)被訴人的問題?！吨腥A人民共和國企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》第三十三條規(guī)定：‘企業(yè)法人被吊銷《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，登記主管機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)收繳其公章，并將注銷登記情況告知其開戶銀行，其債權(quán)債務(wù)由主管部門或者清算組織負(fù)責(zé)清理’。最高人民法院《關(guān)于貫徹執(zhí)行〈中華人民共和國民法通則〉若干問題的意見》第五十九條規(guī)定：‘企業(yè)法人解散或者被撤銷的，應(yīng)當(dāng)由其主管機(jī)關(guān)組織清算小組進(jìn)行清算’。最高人民法院《關(guān)于企業(yè)開辦的企業(yè)被撤銷或者歇業(yè)后民事責(zé)任承擔(dān)問題的批復(fù)》（法復(fù)〔1994〕4號）中規(guī)定，企業(yè)開辦的企業(yè)被撤銷、歇業(yè)或者依照《中華人民共和國企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》第二十二條規(guī)定視同歇業(yè)后，其債務(wù)承擔(dān)問題應(yīng)根據(jù)以下不同情況分別處理：企業(yè)開辦的企業(yè)領(lǐng)取了《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》并在實(shí)際上具備企業(yè)法人條件的，應(yīng)當(dāng)以其經(jīng)營管理或者所有的財產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任；企業(yè)開辦的企業(yè)雖然領(lǐng)取了《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，因其實(shí)際沒有投入自有資金，或投入的自有資金達(dá)不到規(guī)定數(shù)額，以及不具備企業(yè)法人其他條件的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其不具備法人資格，其民事責(zé)任由開辦該企業(yè)的企業(yè)法人承擔(dān)。根據(jù)上述規(guī)定精神，企業(yè)在被吊銷營業(yè)執(zhí)照、解散、撤銷或歇業(yè)后，應(yīng)當(dāng)由其主管部門、或開辦單位、或依法成立的清算組織作為被訴人參加仲裁活動?！?/p>

　　所以，為了保護(hù)勞動者的合法權(quán)益，特別是在用人單位不具備合法經(jīng)營資格或者被取締的情況下，勞動者可以用人單位的出資人為當(dāng)事人向仲裁部門或人民法院請求權(quán)利救濟(jì)。

　　案例：陳維禮受雇為賴國發(fā)工作，主要工作是跟隨賴經(jīng)營的運(yùn)沙車，為汽車換輪胎、固定三腳架等，雙方口頭約定賴每月支付陳工資300元，負(fù)責(zé)吃住。某日，陳在固定主車與拖車三腳架時不慎摔傷，住院治療。后雙方就醫(yī)藥費(fèi)等協(xié)商未果，陳起訴賴至廣漢市人民法院，要求賠償因公致殘的醫(yī)療費(fèi)、住院費(fèi)、生活補(bǔ)助費(fèi)、護(hù)理費(fèi)等若干。被告答辯稱：自己是個體工商戶，本案是勞動爭議，依法應(yīng)先進(jìn)行勞動爭議仲裁。法院認(rèn)為，被告賴國發(fā)沒有工商行政管理部門頒發(fā)的個體工商戶營業(yè)執(zhí)照，不是依法成立的個體工商戶，故不能成為勞動法律關(guān)系的主體，本案不是勞動法律關(guān)系，而是雇傭法律關(guān)系，屬人民法院主管范圍，勞動仲裁不是本案的必經(jīng)程序。賴國發(fā)以本案應(yīng)屬勞動法律關(guān)系為由，主張本案應(yīng)先進(jìn)行勞動仲裁，人民法院無權(quán)受理的理由不能成立，不予支持。

　　勞動者與不具備合法經(jīng)營資格的用人單位因用工關(guān)系產(chǎn)生爭議，應(yīng)當(dāng)將該單位或出資人列為當(dāng)事人，按照《勞動合同法》第九十三條規(guī)定支付相關(guān)費(fèi)用。不具備合法經(jīng)營資格的用人單位的勞動者已經(jīng)付出勞動的，用人單位不能以自己不具備合法經(jīng)營資格而免責(zé)，勞動者仍有權(quán)依照有關(guān)規(guī)定向用人單位索取相應(yīng)勞動報酬、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或賠償金等。由于用人單位不具備合法經(jīng)營資格，其招用勞動者的行為本身是錯誤的，而該行為主要是由用人單位的出資人決定的，且有的不具備合法經(jīng)營資格的用人單位無力支付勞動者的勞動報酬、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或賠償金。因此，由出資人承擔(dān)民事責(zé)任，有利于對勞動者權(quán)益的保護(hù)。如果不具備合法經(jīng)營資格的用人單位被依法取締或不存在，則應(yīng)由出資人向勞動者承擔(dān)相應(yīng)的勞動報酬、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金或賠償金。