我們談及信貸和抵押貸款，需要提供的材料之一必有銀行流水這一項(xiàng)，不管是銀行放款還是私人資方配資。出借方考慮到貸款出借風(fēng)險(xiǎn)，必須考慮借款人的還款能力，那么如何界定還款能力呢，首先就看借款人的收入情況，一般來(lái)講，對(duì)于上班族，上班族的工資發(fā)放形式，要么是以打卡工資形式，要么是以現(xiàn)金形式，再者是通過(guò)打卡加現(xiàn)金模式來(lái)發(fā)放，其他股權(quán)、期權(quán)我們暫不考慮，因?yàn)槌鼋璺揭话悴豢紤]這些作為收入來(lái)源，但例如房屋出租收入是可計(jì)入收入作為參考項(xiàng)，只是加分項(xiàng)。而對(duì)于法人或股東身份的借款人來(lái)說(shuō)，就主要是根據(jù)銀行對(duì)公流水和對(duì)私流水來(lái)判斷收入。所以界定借款人還款能力，主要還是看其銀行流水。

那么銀行流水要怎么看呢，下面是實(shí)操中對(duì)于銀行流水察看要點(diǎn)的分析：

（一） 拿到流水，一看復(fù)印件還是原件，二看有沒(méi)有銀行業(yè)務(wù)章。再看最起碼的要素。

銀行名稱、賬號(hào)、戶名、起止日、打印頁(yè)碼等等。有些流水拿上來(lái)一看就是網(wǎng)銀拉出來(lái)的excel版本。如果是網(wǎng)銀流水那么一定要有網(wǎng)銀截屏進(jìn)行比對(duì)或者去網(wǎng)點(diǎn)加蓋業(yè)務(wù)章。這個(gè)網(wǎng)銀截屏比對(duì)一定要我們的客戶經(jīng)理現(xiàn)場(chǎng)截屏，否則真假還真難以辨別。注意：銀行和小貸公司一般都收流水原件，簽約時(shí)也會(huì)電話或網(wǎng)銀截屏核對(duì)，所以千萬(wàn)不能提供假流水，這屬于惡意騙貸行為，嚴(yán)重者是要承擔(dān)法律責(zé)任的！

（二） 看結(jié)息日。

流水有沒(méi)有結(jié)息日？三六九十二月每月21日結(jié)息狀況。如何判斷結(jié)息日的結(jié)息正不正常？我們知道銀行活期結(jié)息都是按照利息積數(shù)來(lái)的。利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)×日利率。其中累計(jì)計(jì)息積數(shù)=計(jì)息期間內(nèi)每筆計(jì)息積數(shù)余額合計(jì)數(shù)，再計(jì)算每筆計(jì)息積數(shù)=每筆余額賬戶留存天數(shù)*該筆余額數(shù)。通過(guò)上述計(jì)算公式，我們可以列出Excel表格將數(shù)據(jù)輸入計(jì)算出季度利息，看看我們的計(jì)算與實(shí)際發(fā)生的結(jié)息差異大不大，在確認(rèn)方法正確的情況下來(lái)判斷這張流水的真?zhèn)巍?/p>

（三） 看銀行業(yè)務(wù)章。

有心的經(jīng)辦人員或出借人可以收集一下各個(gè)銀行的流水格式以及銀行業(yè)務(wù)章的格式。同一家銀行業(yè)務(wù)章格式基本是一致的，這個(gè)要求我們平時(shí)看得多、要積累。像工商銀行自動(dòng)打印系統(tǒng)的章，每頁(yè)下面的章是自動(dòng)生成的，每頁(yè)的 12位編碼都是不一樣的。有些銀行的業(yè)務(wù)章內(nèi)是有經(jīng)辦人員名字的，對(duì)于有名字的經(jīng)辦人員可以試著打個(gè)電話問(wèn)問(wèn)支行有沒(méi)有這個(gè)柜員等等。都可以作為辨別的手段。

（四） 流水中的隱形負(fù)債。

1) 看清楚每月有沒(méi)有固定支出項(xiàng)，這個(gè)扣款項(xiàng)是正常的銀行扣款還是其他機(jī)構(gòu)的扣款。

2) 有沒(méi)有固定每個(gè)月打給個(gè)人的款項(xiàng)。

3) 有沒(méi)有對(duì)方賬戶顯示租賃、小貸、金融信息服務(wù)公司等。

4) 有沒(méi)有備注顯示還款，還貸等字樣。

5) 有沒(méi)有第三方支付公司的代扣。

6) 突然進(jìn)來(lái)的一筆款項(xiàng)，有沒(méi)有標(biāo)注借款，暫借等字樣。

7) 流水余額巨大：借款人或企業(yè)賬戶中長(zhǎng)期存在大筆現(xiàn)金，長(zhǎng)期保持較高相近的余額，進(jìn)出雖然頻繁但余額穩(wěn)定。這類賬戶一定要仔細(xì)查看，一定要多問(wèn)問(wèn)為什么？要通過(guò)邏輯判斷要有懷疑的分析精神。

8）千萬(wàn)千萬(wàn)要注意的是：不能涉及到股票、賭博賬號(hào)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，會(huì)被秒拒，甚至有放款到賬后立馬被銀行強(qiáng)制結(jié)清的案例。

（五） 同名戶、關(guān)聯(lián)戶的余額剔除。

因此對(duì)于同名戶、當(dāng)天進(jìn)出大額往來(lái)、關(guān)聯(lián)賬戶如股東往來(lái)款、父母子女往來(lái)打款等款項(xiàng)在核算的時(shí)候予以剔除。有些流水一筆打進(jìn)，分筆劃出當(dāng)天或隔天完成，這類流水做的跡象是比較明顯，需要關(guān)注這些流量的真實(shí)性，切不要大額小額不管三七二十一。

（六） 流水的進(jìn)出要與借款人或經(jīng)營(yíng)主體的主營(yíng)業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)模式相匹配，這要有較高的分辨技能。

出借人的風(fēng)控們對(duì)于企業(yè)的行業(yè)、主營(yíng)業(yè)務(wù)不了解是無(wú)法分辨流水的真?zhèn)蔚?。比如貨代公司，行業(yè)特征是分散的客戶，每筆進(jìn)項(xiàng)不會(huì)太大，每天的進(jìn)行會(huì)很頻繁，筆數(shù)會(huì)很多。出項(xiàng)一般支付上游運(yùn)費(fèi)、代理費(fèi)，通常單筆金額會(huì)大一些。那這些特征是這個(gè)行業(yè)應(yīng)該反映的。如果拿到的流水都是大額進(jìn)出，那是不是要多一個(gè)心眼，這樣的流水有沒(méi)有反映借款人的行業(yè)特性出來(lái)？要多問(wèn)一個(gè)為什么了？

（七） 銀證轉(zhuǎn)賬、銀期轉(zhuǎn)賬。

關(guān)注借款人流水中的這兩項(xiàng)，有些客戶有做期貨這些要引起關(guān)注，與借款人的經(jīng)營(yíng)的行業(yè)有沒(méi)有相關(guān)性，有沒(méi)有聯(lián)系？股票賬戶、期貨賬戶可以不以打開(kāi)看看，手機(jī)截個(gè)屏也很簡(jiǎn)單，不要怕麻煩，貸前麻煩，貸后就不麻煩了。

（八） 看交易對(duì)手。

有些銀行的流水是注明交易對(duì)手及賬號(hào)的，這就很好分辨，客戶的下游質(zhì)量怎么樣，下游客戶群是什么樣的，哪些是大客戶，哪些客戶是每月都固定的回款等等。這些信息都是可以在調(diào)查報(bào)告中反映的。這些客戶的回款備注是貨款、還是欠款、還是往來(lái)款等等，切不可對(duì)這些信息視而不見(jiàn)。

（九） 代發(fā)工資。

流水里有沒(méi)有固定每月對(duì)員工的工資獎(jiǎng)金發(fā)放，每月的工資獎(jiǎng)金有沒(méi)有增減，有多少員工，每月員工有沒(méi)有大幅的波動(dòng)等等來(lái)推斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性、人員的穩(wěn)定性。

（十） 有沒(méi)有水電扣款。

每月有沒(méi)有水電固定扣款，水電費(fèi)的支付是否都正常，有沒(méi)有大的下降，來(lái)推斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性。