作者：廣州達(dá)意隆包裝機(jī)械股份有限公司-萬(wàn)成文

在人類社會(huì)各種活動(dòng)中，時(shí)間始終是一個(gè)永恒的變量，一切事物在時(shí)空遂道中都有動(dòng)態(tài)的雕刻和軌跡，經(jīng)濟(jì)生活也不例外。作為國(guó)際金融工具的一種具體規(guī)則，見索即付保函也是如此，它是擔(dān)保人給受益人一種無(wú)可撤消的書面承諾，憑受益人相符索賠單據(jù)支付款項(xiàng)，下面我們粗略地把見索即付保函中主要業(yè)務(wù)節(jié)點(diǎn)進(jìn)行歸納。

見索即付保函（以下簡(jiǎn)稱“保函”）由基礎(chǔ)關(guān)系下的申請(qǐng)人（或指示方）向擔(dān)保人提出書面申請(qǐng)，擔(dān)保人經(jīng)過(guò)內(nèi)部審核和確認(rèn)，方開出正式的保函內(nèi)容，存在信開和電開二種，但都有一個(gè)開出日期，如沒有其他規(guī)定，保函在開出日即生效。為確保對(duì)等的風(fēng)險(xiǎn)平衡，同時(shí)也為了防止不恰當(dāng)?shù)乃髻r，有些保函設(shè)置了生效條件，譬如：預(yù)付款保函規(guī)定當(dāng)申請(qǐng)人在擔(dān)保人的收款賬號(hào)收到受益人安排的預(yù)付款作為生效條件，亦或履約保函，以收到受益人的訂金或信用證為生效條件。所以保函開出日期未必等同生效日期。

保函開出后，擔(dān)保人和受益人多般不在同一地方或國(guó)家，將通過(guò)某一中間機(jī)構(gòu)（通知人）去通知受益人（除非是信開的投標(biāo)保函，由投標(biāo)人隨身帶去參加境外投標(biāo)），只要通知的內(nèi)容是表面真實(shí)的，該通知抵達(dá)受益人營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的具體日期不是十分考究的節(jié)點(diǎn)，因?yàn)檫@時(shí)基礎(chǔ)關(guān)系才準(zhǔn)備開始或剛啟動(dòng)。

每天我們開車上下班途中，面對(duì)各種復(fù)雜的路況，隨時(shí)需要改變方向以避開危險(xiǎn)事故。保函作為一種嚴(yán)肅的經(jīng)濟(jì)救濟(jì)措施，更是如此。一份設(shè)計(jì)無(wú)比巧妙的保函，隨著基礎(chǔ)關(guān)系下的業(yè)務(wù)執(zhí)行，各種外界因素影響和左右著進(jìn)程，隨時(shí)可能出現(xiàn)修改。根據(jù)各當(dāng)事人的主客觀意愿，向擔(dān)保人提出具體某方面的修改，是否同意修改的決定權(quán)在擔(dān)保人手中，基于擔(dān)保關(guān)系下的委托契約，擔(dān)保人將和申請(qǐng)人（或指示方）商議或追加保證金，然后做出保函修改，并通過(guò)通知人傳遞本次修改的內(nèi)容，這是保函修改的日期，一旦修改件脫離擔(dān)保人的可控制范圍，即視為不可撤消地約束擔(dān)保人。此時(shí)，是否接受保函修改，主動(dòng)權(quán)掌握在受益人手中，他可以明確表示接受或拒絕修改，最怕的是沉默，待日后交單時(shí)方判斷其是否接受修改，甚至有極端情況，交單時(shí)仍不能輕易判斷受益人是否接受修改。

一則簡(jiǎn)單的例子：一份可部分索賠的保函有效期是2016-10-10，基礎(chǔ)關(guān)系下的申請(qǐng)人和受益人根據(jù)工程進(jìn)度和協(xié)商，由申請(qǐng)人向擔(dān)保人提出修改，改為2016-12-10，受益人收到修改件后未有任何表達(dá)，卻在2016-8-30交來(lái)一份質(zhì)量索賠，擔(dān)保人無(wú)法判斷受益人是否接受了本次修改（即使之前受益人知道有這么一次修改）。

現(xiàn)代商業(yè)多數(shù)贏在經(jīng)營(yíng)者的智力或經(jīng)驗(yàn)上，保函實(shí)務(wù)也是如此，一位精明且富有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)人員，他懂得如何依據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系的進(jìn)展或演變階段，從中設(shè)計(jì)一個(gè)單據(jù)化條件，進(jìn)而判斷和事先約定保函擔(dān)保金額的增減。這個(gè)觸發(fā)增減的事件或指數(shù)不以實(shí)際發(fā)生日期為計(jì)算點(diǎn)，而是以該單據(jù)提交到擔(dān)保人時(shí)作為增減額的日期。

例如：中國(guó)某鋁業(yè)集團(tuán)公司向巴西淡水河谷購(gòu)買100萬(wàn)噸鐵礦石，中國(guó)公司預(yù)先開出可循環(huán)跟單信用證，淡水河谷公司則對(duì)等地出具履約保函，待每批鐵礦石裝運(yùn)后，巴方憑裝運(yùn)單據(jù)在信用證項(xiàng)下交單付款，同時(shí)以商業(yè)發(fā)票和海運(yùn)提單副本，向巴國(guó)另一家保函擔(dān)保銀行提交履約保函的減額申請(qǐng)。

保函開立一段時(shí)間后，由于某具體事由，基礎(chǔ)關(guān)系出現(xiàn)僵局或申請(qǐng)人主客觀違約，給受益人造成一定的經(jīng)濟(jì)損失，此時(shí)，受益人將運(yùn)用保函賦予的權(quán)利，提交索賠單據(jù)。由此可見，保函項(xiàng)下，違約日期與索賠日期是有區(qū)別的，違約在先，索賠在后，極少數(shù)理論情況也會(huì)有可能是同一天（比如受益人和擔(dān)保人在同一城市）。作為保函受益人索賠的主要單據(jù)，索款要求書和支持聲明的出具日期一定要滿足保函要求，不可能早于受益人有權(quán)索賠的日期，其他基礎(chǔ)性文件則有可能早于保函開出日期。這是一個(gè)基礎(chǔ)邏輯順序。

根據(jù)URDG758規(guī)則，保函擔(dān)保人收到索賠單據(jù)后的第一營(yíng)業(yè)日起，5個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)審核索賠單據(jù)，自行決定是否表面相符。相對(duì)而言，保函項(xiàng)下的單據(jù)比跟單信用證簡(jiǎn)單許多，主要包括索款要求書、違約聲明、獨(dú)立第三方證明、其他要求的單據(jù)等，作為一位成熟合格的保函從業(yè)人員，很快能判斷出單據(jù)是否相符。最糾結(jié)之處是違約聲明中的索賠事由，是否真實(shí)、準(zhǔn)確、誠(chéng)信、完整，有無(wú)欺詐、是否收到法院止付令等，按照慣例規(guī)則，保函擔(dān)保人只負(fù)責(zé)表面審核，其他事項(xiàng)留待法律解決，這也是見索即付保函最大特性之一。

保函擔(dān)保人在收到索賠單據(jù)后的五個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成審核工作，如果相符，則即刻安排付款（如果遇到非擔(dān)保人所能控制的因素或付款地法律規(guī)定以保函約定貨幣付款是非法的例外情況，則根據(jù)URDG758規(guī)則，擔(dān)保人可以使用付款地貨幣安排支付，事后有權(quán)向申請(qǐng)人或指示方要求以付款地貨幣或保函原先約定的貨幣償付，此條規(guī)則是URDG758與進(jìn)俱進(jìn)的先進(jìn)性）。保函項(xiàng)下，擔(dān)保人未必非得等到第五天后才付款，考慮到保函受益人早已在基礎(chǔ)關(guān)系下履約和提供了服務(wù)，保函索賠只是事后救濟(jì)的一種，所以保函規(guī)則規(guī)定當(dāng)擔(dān)保人判定單據(jù)相符時(shí)，即刻付款，這也體現(xiàn)了保函原理的公正和公平性，有助于當(dāng)事人迅速解決問題。

如果保函擔(dān)保人自行判斷索賠單據(jù)不相符，那么他須在收到單據(jù)后的五個(gè)營(yíng)業(yè)日結(jié)束前，向受益人或受益人交單代理發(fā)出拒付通知，明確表達(dá)拒付單據(jù)，并一次性列明所有不符點(diǎn)和具體拒付理由，由此暫時(shí)解脫付款責(zé)任。只要拒付通知及時(shí)發(fā)出，擔(dān)保人不必考慮它何時(shí)抵過(guò)受益人（除非另有約定）。保函拒付日期與交單日期緊密相聯(lián)，是根據(jù)交單時(shí)間計(jì)算出來(lái)的，除非發(fā)生不可抗力而阻礙擔(dān)保人正常營(yíng)業(yè)行為，那樣，拒付日期可能延后。

見索即付保函規(guī)則自2010-7-1生效以來(lái)，越來(lái)越體現(xiàn)出它的強(qiáng)大生命力，有不少條款是其獨(dú)有的，比如說(shuō)“非延即付”。保函下的非延即付索賠，通常要同時(shí)滿足二個(gè)具體條件：受益人提出了非延即付式索賠，而且索賠單據(jù)是相符的。這種情況多般是受益人在保函即將失效前，在基礎(chǔ)關(guān)系下尋求更有利的權(quán)益，給申請(qǐng)人和擔(dān)保人提出的一種壓力，要么付款，要么展期，這條的應(yīng)用在巴基斯坦、土耳其、孟加拉、印度、伊朗等國(guó)家的受益人深諳此道。擔(dān)保人在收到這類索賠單據(jù)后，有權(quán)暫停30個(gè)日歷日，并毫不延遲地把非延即付的索賠告知申請(qǐng)人或指示方，讓基礎(chǔ)關(guān)系雙方友好協(xié)商。

但是，擔(dān)保人始終掌握著保函的主動(dòng)權(quán)，即使他接到指示方關(guān)于同意展期的通知，他仍有權(quán)自行決定是否展期還是在第30天時(shí)付款，這個(gè)節(jié)點(diǎn)不宜早于第30天，也不要太多晚于第30天。需要強(qiáng)調(diào)的是，擔(dān)保人無(wú)論是決定展期還是付款，他均須毫不延遲地告知指示方，他最終的決定，以免誤判。

保函在開立后，基礎(chǔ)關(guān)系順利執(zhí)行，保函未予啟用，這對(duì)于各方當(dāng)事人來(lái)講，是皆大歡喜的結(jié)果。但事與愿違，事態(tài)或多或少總會(huì)有變故，除去基礎(chǔ)關(guān)系的雙方良好意愿外，在國(guó)際貿(mào)易和投融資活動(dòng)中，由來(lái)已久的不可抗力象是一位神秘的先生，往往不期而至。

保函規(guī)則中，將天災(zāi)、暴動(dòng)、騷亂、叛亂、戰(zhàn)爭(zhēng)、恐怖主義等行為或者任何擔(dān)保人或反擔(dān)保人無(wú)法控制的原因定義為“不可抗力”，導(dǎo)致?lián)Ｈ嘶蚍磽?dān)保人中斷相關(guān)營(yíng)業(yè)活動(dòng)，那么，擔(dān)保人（或有反擔(dān)保人）有權(quán)被動(dòng)展期30個(gè)日歷日，給予受益人一段額外的補(bǔ)救時(shí)間，使得受益人、擔(dān)保人（或有反擔(dān)保人）都能緩沖作業(yè)，這也是見索即付保函獨(dú)特魅力之所在，可謂是對(duì)受益人或擔(dān)保人的一種人文關(guān)懷（哈哈，偶是理想主義者），這條在備用信用證和跟單信用證中都是未曾允許的。

一份嚴(yán)謹(jǐn)?shù)谋：?，通常都有一個(gè)有效期間，或是設(shè)置一個(gè)失效條件，除非是申請(qǐng)人（或指示方）、擔(dān)保人過(guò)于大意。保函未曾定義有效期，可能存在事后索賠時(shí)效的糾紛隱患。

對(duì)此，保函規(guī)則的制訂者們已充分意識(shí)到這點(diǎn)，并做了相關(guān)規(guī)定：如果保函或反擔(dān)保函既沒有規(guī)定失效時(shí)間也沒有規(guī)定失效事件，那么這份保函將在開立之日起三年之后終止，反擔(dān)保函將在保函終止之后的三十個(gè)日歷日終止。并且，如果保函的失效日當(dāng)天不是索償要求的交單地點(diǎn)營(yíng)業(yè)日，失效日將順延至交單地恢復(fù)營(yíng)業(yè)的第一個(gè)營(yíng)業(yè)日。

適用URDG758規(guī)則的保函，通常版本都會(huì)在結(jié)尾部分有一段描述（this guarantee shall be returned to us immediately upon its expiry, However, we shall be discharged from all liabilities under this guarantee upon its expiry, whether or not this document has been returned to us），由此可見，在保函全部履約完畢或失效后，不論正本是否退回，擔(dān)保責(zé)任一概解除，擔(dān)保人將保函及相關(guān)往來(lái)記錄、證據(jù)和索賠文件整理檔案，按各自內(nèi)部操作指引進(jìn)行閉卷。

見索即付保函比較于跟單信用證、備用信用證，在適用法律、司法管轄權(quán)方面作了相關(guān)規(guī)定，這是它的優(yōu)越性，但這僅僅是有限范圍地約定了適用法律的主體、管轄權(quán)限和訴訟地。在保函實(shí)務(wù)中，由于具體事由轉(zhuǎn)而法律訴求，根據(jù)各國(guó)適用的法律體系，有效訴論時(shí)間不盡不同，甚至存在較大差異，在此不作贅述，留待法律專業(yè)人士解釋。

以上就見索即付保函的業(yè)務(wù)節(jié)點(diǎn)進(jìn)行了簡(jiǎn)單歸納，具體個(gè)案而定，僅供讀者參考。

日期：2015-11-18

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