發(fā)票、收據(jù)管理規(guī)定

1 目的：

規(guī)范發(fā)票、收據(jù)的購(gòu)買、領(lǐng)用、開(kāi)具、核銷過(guò)程，確保公司收入的實(shí)現(xiàn)。

2 業(yè)務(wù)范圍：

適用于發(fā)票、收據(jù)的購(gòu)買、領(lǐng)用、開(kāi)具、核銷、檢查。

3

3.1

3.1.1

3.1.2 職責(zé)： 項(xiàng)目出納職責(zé)： 負(fù)責(zé)辦理發(fā)票、收據(jù)申請(qǐng)、領(lǐng)用、開(kāi)具、核銷的相關(guān)工作； 負(fù)責(zé)對(duì)被委托人進(jìn)行發(fā)票、收據(jù)相關(guān)知識(shí)的培訓(xùn)，并嚴(yán)格按照本規(guī)定

執(zhí)行；

3.1.3

3.2

3.2.1

3.2.2 負(fù)責(zé)發(fā)票、收據(jù)的安全。 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)職責(zé)： 監(jiān)督、檢查項(xiàng)目出納對(duì)本文件的執(zhí)行情況負(fù)有直接管理責(zé)任； 負(fù)責(zé)審核項(xiàng)目出納開(kāi)具的發(fā)票、收據(jù)及編制的與本規(guī)定相關(guān)報(bào)表。

3.3 公司財(cái)務(wù)部長(zhǎng)職責(zé)：

3.3.1 全面負(fù)責(zé)本文件的執(zhí)行，并對(duì)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題全面負(fù)責(zé)。 4

4.1

4.1.1

4.1.1.1 工作內(nèi)容： 收據(jù)的購(gòu)買、領(lǐng)用、開(kāi)具、核銷 收據(jù)的購(gòu)買 項(xiàng)目/公司出納根據(jù)收據(jù)庫(kù)存和需求情況填寫《物品使用計(jì)劃表》報(bào)公

司統(tǒng)一采購(gòu)。

4.1.1.2 公司統(tǒng)一購(gòu)買收據(jù)后，公司庫(kù)管員檢查收據(jù)的聯(lián)號(hào)和聯(lián)次是否完整。

檢查無(wú)誤后，根據(jù)項(xiàng)目及公司提供的《物品使用計(jì)劃表》分別辦理出庫(kù)手續(xù)，由公司出納統(tǒng)一貼簽、保管，公司出納應(yīng)認(rèn)真檢查收據(jù)票號(hào)和聯(lián)次的完整，如有缺失應(yīng)及時(shí)告知公司庫(kù)管員。

4.1.2

4.1.2.1 收據(jù)領(lǐng)用 公司出納收到項(xiàng)目/公司收據(jù)后，按收據(jù)順序號(hào)以本為單位分別登記《票

據(jù)領(lǐng)用明細(xì)表》。