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法律依據(jù)：《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)公司法》《關(guān)于在上海證券交易所設(shè)立科創(chuàng)板并試點(diǎn)注冊(cè)制的實(shí)施意見(jiàn)》《科創(chuàng)板首次公開(kāi)發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法（試行）》等相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和規(guī)范性文件，制定本規(guī)則。 適用范圍：境內(nèi)首發(fā)企業(yè)、境外紅籌企業(yè) 企業(yè)的科技性：應(yīng)當(dāng)符合科創(chuàng)板定位，面向世界科技前沿、面向經(jīng)濟(jì)主戰(zhàn)場(chǎng)、面向國(guó)家重大需求，符合國(guó)家戰(zhàn)略，擁有關(guān)鍵核心技術(shù)，科技創(chuàng)新能力突出，主要依靠核心技術(shù)開(kāi)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，具有穩(wěn)定的商業(yè)模式，市場(chǎng)認(rèn)可度高，社會(huì)形象良好，具有較強(qiáng)成長(zhǎng)性。 產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向：重點(diǎn)支持新一代信息技術(shù)、高端裝備、新材料、新能源、節(jié)能環(huán)保以及生物醫(yī)藥等高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、人工智能和制造業(yè)深度融合，引領(lǐng)中高端消費(fèi)，推動(dòng)質(zhì)量變革、效率變革、動(dòng)力變革。 科技性審核判斷：發(fā)行人應(yīng)當(dāng)結(jié)合科創(chuàng)板定位，就是否符合相關(guān)行業(yè)范圍、依靠核心技術(shù)開(kāi)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、具有較強(qiáng)成長(zhǎng)性等事項(xiàng)，進(jìn)行審慎評(píng)估；保薦人應(yīng)當(dāng)就發(fā)行人是否符合科創(chuàng)板定位進(jìn)行專業(yè)判斷。上交所可以根據(jù)需要就發(fā)行人是否符合科創(chuàng)板定位，向本所設(shè)立的科技創(chuàng)新咨詢委員會(huì)提出咨詢。 《注冊(cè)管理辦法》基本要求：1、組織機(jī)構(gòu)健全，持續(xù)經(jīng)營(yíng)滿3 年；2、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，內(nèi)控制度健全規(guī)范；3、業(yè)務(wù)完整，具有直接面向市場(chǎng)獨(dú)立持續(xù)經(jīng)營(yíng)的能力；4、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合法合規(guī)，最近3年內(nèi)不存在違反《注冊(cè)管理辦法》規(guī)定的違法違規(guī)記錄。 通用上市條件： 五套標(biāo)準(zhǔn)至少符合一項(xiàng)。
名稱釋義： 1. 預(yù)計(jì)市值：指股票公開(kāi)發(fā)行后按照總股本乘以發(fā)行價(jià)格計(jì)算出來(lái)的發(fā)行人股票名義總價(jià)值。 2. 營(yíng)業(yè)收入：指公司利潤(rùn)表列報(bào)的營(yíng)業(yè)收入；公司編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的為合并利潤(rùn)表列報(bào)的營(yíng)業(yè)總收入。 3. 凈利潤(rùn)：指公司利潤(rùn)表列報(bào)的凈利潤(rùn)；公司編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的為合并利潤(rùn)表列報(bào)的歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)，不包括少數(shù)股東損益。 4. 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~：指公司現(xiàn)金流量表列報(bào)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~；公司編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的為合并現(xiàn)金流量表列報(bào)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~。 5. 紅籌企業(yè)：指注冊(cè)地在境外、主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)在境內(nèi)的企業(yè)。 6. 凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后的孰低者為準(zhǔn)，所稱凈利潤(rùn)、營(yíng)業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~均指經(jīng)審計(jì)的數(shù)值。 信息披露標(biāo)準(zhǔn)：注冊(cè)制的核心是信息披露。發(fā)行人是信息披露第一責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)保證信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；交易所從充分性、一致性和可理解性的角度，對(duì)信息披露進(jìn)行審核，通過(guò)一輪或者多輪的審核問(wèn)詢，讓發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)“說(shuō)清楚，講明白”。 再次申請(qǐng)限制：審核不通過(guò)作出終止發(fā)行上市審核的決定或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不同意注冊(cè)決定的，自決定作出之日起一年后，發(fā)行人方可再次向本所提交發(fā)行上市申請(qǐng)。 未達(dá)盈利預(yù)測(cè)的處分。利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)到披露盈利預(yù)測(cè)80%、50%的，將對(duì)發(fā)行人及其董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人給予通報(bào)批評(píng)、公開(kāi)譴責(zé)或者3年內(nèi)、1年內(nèi)不接受申請(qǐng)文件的紀(jì)律處分； 上交所上市條件：除科創(chuàng)板申請(qǐng)條件外，上交所上市標(biāo)準(zhǔn)如下： （一）符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的發(fā)行條件； （二）發(fā)行后股本總額不低于人民幣3千萬(wàn)元； （三）首次公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上，公司股本總額超過(guò)人民幣 4億元的，首次公開(kāi)發(fā)行股份的比例為10%以上； （四）市值及財(cái)務(wù)指標(biāo)滿足本規(guī)則規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)； （五）本所規(guī)定的其他上市條件。
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