雇主責任險與意外險的區(qū)別

　　1、雇主責任險和團體意外傷害保險保障內(nèi)容不同

　　A、團體意外傷害保險保障范圍：在保險期間內(nèi)，被保險人因遭受意外傷害事故導致身故（不論是否上班期間的事故）、殘疾、燒燙傷或在醫(yī)院接受治療的，保險人按照保險合同約定承擔保險責任。（賠償費用只有醫(yī)療費、殘疾賠償金、死亡賠償賠償金）；

　　B、雇主責任保險保障范圍：在保險期間內(nèi)，被保險雇員因工受到傷害（包括上下班途中發(fā)生交通事故），依法應當由被保險人承擔的經(jīng)濟賠償責任，保險人按照保險合同約定負責賠償。（賠償費用包括：掛號費、治療費、手術費、檢查費、醫(yī)藥費；住院期間的床位費、陪護費、伙食費、取暖費、空調(diào)費；就（轉）診交通費、急救車費；安裝假肢、假牙、假眼和殘疾用具費用。）相比較團體意外傷害保險，雇主責任保險更加接近工傷保險。

　　2、法律意義不同。

　　根據(jù)我國當前法律，團體意外傷害保險為員工福利性保險，受益人為員工本人或者近親屬，保險賠款只能轉入員工本人或近親屬帳戶，在法律意義上不能減免企業(yè)應當承擔的經(jīng)濟賠償責任，發(fā)生死亡或傷殘時，員工或家屬還可以向企業(yè)再索取一份賠償金。雇主責任險的保障范圍以法律法規(guī)為基礎，可作為一種法律風險轉移，受益人為企業(yè)，保險賠款直接轉入企業(yè)帳戶，轉移企業(yè)因員工意外事故而產(chǎn)生民事賠償風險。

　　3、納稅政策不同

　　從稅收政策上分析，團體意外傷害保險因屬于福利性保險，是企業(yè)自愿為員工贈送的保險，因此需要進行納稅申報。而雇主責任險可以列入企業(yè)成本進行開銷，無需額外申報納稅。

　　4、賠償條件不同

　　A 、住院天數(shù)差異較大，團體意外傷害保險對雇員住院時間有明確約定，一般為事故發(fā)生后180 天，對于小傷影響不大，單對于骨折等事故無法承擔二次手術等費用。

　　B 、殘疾標準差異加大，團體意外傷害保險殘疾鑒定標準為保險公司名列的幾種情形，通常需要缺肢或功能喪失方可理賠，條件十分苛刻。而雇主責任險對傷殘等級標準參照工傷部門的標準執(zhí)行。例如，工作過程中骨折，團體意外傷害險除了不賠償二次手術費外，由于達不到保險公司制定的殘疾標準，因此無法獲得殘疾賠償金。而雇主責任險不但可以支付二次手術費，還可賠償殘疾賠償金。

費用比較

　　雇主責任險賠償項目及費用高于團體意外傷害保險，但保費支出不會高于意外傷害保險。

團體意外保險為什么不能代替雇主責任保險

　　團體人身意外傷害保險僅僅是企業(yè)為員工提供的一份福利，并不能完全轉移企業(yè)（雇主）對員工因工傷意外而導致的法律賠償責任。

　　※從保險標的來看，“團意”承保的是員工生命，而非企業(yè)（雇主）的法律賠償責任；

　　※從被保險人來看，“團意”的被保險人是員工個人，而非企業(yè)（雇主）；

　　※從賠償內(nèi)容來看，“團意”僅對死亡或傷殘進行賠償，即便附加了意外醫(yī)療，在發(fā)生了應由雇主承擔責任的事故時，公司依然會有很大的賠償缺口，例如員工暫時喪失勞動能力（停工留薪期）的工資賠償；

　　※從法律后果來看，如果意外事故屬于工傷，意外險的賠償并不能代替雇主的法律賠償責任，雇員在獲得意外險賠償?shù)耐瑫r，仍然可以要求公司按法律規(guī)定另行賠償。