小規(guī)模納稅人季報(bào)方法和一般納稅人抄報(bào)方法一致：在抄稅和清卡之間多一步納稅申報(bào)，順序無(wú)法調(diào)整，如果未進(jìn)行納稅申報(bào)直接清卡，會(huì)彈出錯(cuò)誤提示，具體方法如下：

1.計(jì)算機(jī)連接互聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下登陸開票系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行上報(bào)匯總

2.國(guó)家稅務(wù)總局北京電子稅務(wù)局進(jìn)行納稅申報(bào)

3.納稅申報(bào)成功后需再次登錄系統(tǒng)完成自動(dòng)清卡工作。

登錄系統(tǒng)過(guò)程中請(qǐng)保持電腦網(wǎng)絡(luò)暢通，否則會(huì)影響清卡。

按檢查金稅盤是否完成清卡工作，請(qǐng)按照以下步驟進(jìn)行操作，查看清卡成功的幾項(xiàng)標(biāo)志性參數(shù)判斷：點(diǎn)擊“報(bào)稅處理-狀態(tài)查詢”

選擇增值稅專用發(fā)票及增值稅普通發(fā)票

上次報(bào)稅日期：2019年04月01日00時(shí)00分

抄稅起始日期：2019年05月01日

報(bào)稅資料：無(wú)

此狀態(tài)說(shuō)明您2019年4月已經(jīng)完成清卡工作

4月1日-15日

1.抄稅時(shí)提示有離線發(fā)票

答：點(diǎn)擊發(fā)票管理—發(fā)票修復(fù)—選擇本月和上月，修復(fù)2次。2分鐘后重新進(jìn)入發(fā)票查詢查看發(fā)票報(bào)送狀態(tài)，變?yōu)椤耙褕?bào)送”后，可以正常操作。

2.抄稅時(shí)提示已到鎖死期

答：建議您攜帶金稅盤和稅局要求的材料，取號(hào)后到大廳窗口清卡！

3.往月開具的發(fā)票無(wú)法直接作廢，需要開具紅字發(fā)票