本次證券法修訂征求意見稿第十章-證券服務(wù)機(jī)構(gòu)（會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等）內(nèi)容變化很大，主要變化內(nèi)容如下：

1、取消證監(jiān)會(huì)和有關(guān)部門對(duì)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)從事證券期貨業(yè)務(wù)的批準(zhǔn)要求?。?/strong>

刪除原證券法第169條：投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，必須經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和有關(guān)部門批準(zhǔn)。

投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的管理辦法，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和有關(guān)主管部門制定。

修訂證券法新增第170條：會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所以及從事證券投資咨詢、資產(chǎn)評(píng)估、資信評(píng)級(jí)、財(cái)務(wù)顧問、信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)的機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)、恪盡職守，按照相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則為證券的交易及相關(guān)活動(dòng)提供服務(wù)。

2、新增證券服務(wù)機(jī)構(gòu)從業(yè)的限制性規(guī)定，證券服務(wù)機(jī)構(gòu)（會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等）最近三年受到證監(jiān)會(huì)行政處罰的，不得從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)。

修訂證券法新增第171條：有下列情形之一，不得從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)：

（一）最近三年因證券違法行為受到重大行政處罰、刑事處罰，或者其有其他嚴(yán)重不良誠信記錄的；

（二）被國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)采取不受理或者審核其出具的有關(guān)文件的監(jiān)管措施，或者限制業(yè)務(wù)的監(jiān)管措施，尚在執(zhí)行期的；

（三）從業(yè)人員少于規(guī)定人數(shù)的；

（四）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他情形。

3、修訂證券法新增第225條：證券服務(wù)機(jī)構(gòu)制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，沒收業(yè)務(wù)收入，處以一倍以上五倍以下罰款，直接責(zé)任人處以十萬元以上一百萬元以下罰款。

第十章  證券服務(wù)機(jī)構(gòu)