引言

隨著生活水平的提高，人們的壽命越來(lái)越高，目前我國(guó)的人均壽命已經(jīng)超過(guò)77歲。在追求長(zhǎng)壽的同時(shí)，保證晚年的經(jīng)濟(jì)來(lái)源就顯得尤為重要。

中國(guó)的老年人今后只會(huì)越來(lái)越多，他們的養(yǎng)老是一個(gè)亟待解決的問(wèn)題。因?yàn)槔淆g群體龐大，對(duì)國(guó)家的財(cái)政也是一個(gè)沉重的負(fù)擔(dān)。為了充分保證老年朋友們的生活質(zhì)量，我國(guó)對(duì)養(yǎng)老金的支持也在不斷擴(kuò)到，到如今已經(jīng)實(shí)現(xiàn)17連漲。經(jīng)過(guò)多番漲幅后，人們對(duì)參保的信心也更足。為了讓更多人享有這份福利，國(guó)家也是出臺(tái)了許多措施鼓勵(lì)人們積極參保。不過(guò)每到選擇如何參保時(shí)還是會(huì)有些人犯難，是選擇60%的檔次交20年耗還是選擇100%的檔次交15年好，兩種不同的方式退休后的養(yǎng)老金會(huì)有多少？

一、積極參保

養(yǎng)老金的平均水平一直在增加，從一開(kāi)始的退休人員只有1000元到如今也有3000元左右。只要人們?cè)谕诵萸澳軌虬磿r(shí)繳納社保，交滿年限，就可以在退休后坐等收錢(qián)了。根據(jù)相關(guān)部門(mén)發(fā)布的數(shù)據(jù)，我國(guó)城鎮(zhèn)的職工參保人員已經(jīng)達(dá)到了4.5億，人均退休金有3350元，對(duì)于大多數(shù)城鎮(zhèn)的居民來(lái)說(shuō)，這樣一筆收入足夠過(guò)上一個(gè)安穩(wěn)的晚年了。因?yàn)閰⒈５膬?yōu)勢(shì)明顯，越來(lái)越多的人開(kāi)始重視起來(lái)。

即便是自由職業(yè)者，也有資格參與社保，享受同等福利。國(guó)家規(guī)定這類人員可以以靈活就業(yè)者的身份參與當(dāng)?shù)厣绫?，他們的繳費(fèi)基數(shù)就按照當(dāng)?shù)毓べY的平均水平計(jì)算，十分合理。據(jù)了解，在4.5億參保的城鎮(zhèn)職工中，就有7000萬(wàn)是靈活就業(yè)者身份，這一群體的晚年生活同樣可以有多一重保障。

一般靈活就業(yè)者有七個(gè)不同基數(shù)可以選擇，分為60%、70%、80%、90%、100%、200%、300%七個(gè)檔次，每個(gè)人可以根據(jù)實(shí)際需求選擇一個(gè)檔次。全國(guó)大部分地區(qū)采用的都是這七個(gè)檔次，當(dāng)然也有一些省份情況特殊，額外增加了一些檔次，例如在云南就多了一個(gè)40%檔次。還有的省份不采用百分比的方式，比如江蘇省就直接將繳費(fèi)的工資基數(shù)劃分為十二個(gè)檔次，從最低的3368元到最高的19335元不等。

各地的繳費(fèi)檔次不同，但遵循的都是多交多的原則，也就是說(shuō)，在同樣的年限下，選擇更高檔次的人退休后每月能領(lǐng)取到更多的錢(qián)。職工基本養(yǎng)老金的最低繳費(fèi)時(shí)長(zhǎng)是15年，如果以60%和100%這兩個(gè)檔次為例，100%的繳費(fèi)檔次所得的養(yǎng)老金每月要比60%的繳費(fèi)檔次高300元左右。大家也都能理解選擇更高檔次福利會(huì)更好，但也有些人希望通過(guò)延長(zhǎng)繳費(fèi)時(shí)長(zhǎng)來(lái)爭(zhēng)取更大的福利。如果還是60%和100%的檔次，一個(gè)繳費(fèi)20年，一個(gè)繳費(fèi)15年，結(jié)果又會(huì)是怎樣？是誰(shuí)的福利待遇會(huì)更好？這筆帳可得好好算清楚了。

二、對(duì)比更明顯

我們先假設(shè)有張三和李四兩個(gè)人在當(dāng)此職工水平不變的情況選擇了兩種方式參保，兩人均在60歲的時(shí)候退休，當(dāng)?shù)氐娜司べY是5000元/月。前者選擇了低檔次的60%交了20年后退休，后者選擇了更高檔次的100%，也交夠了15年，兩人最終會(huì)得到的退休金額也會(huì)有很大不同。首先對(duì)于這二人來(lái)說(shuō)，無(wú)論選擇哪種方式，他們的養(yǎng)老金計(jì)算方式都是一樣的。

我們先來(lái)看張三的基礎(chǔ)養(yǎng)老金能有多少，張三這個(gè)檔次的繳費(fèi)基數(shù)是0.6，基礎(chǔ)養(yǎng)老金是5000*（1 0.6）/2*20*1%=800元。張三每年交的錢(qián)是7200元，20年的時(shí)間他需要交14.4萬(wàn)元，這筆錢(qián)的40%會(huì)歸入個(gè)人賬戶，為5.76元。所以張三最終的個(gè)人養(yǎng)老金是：5.76/139≈414元。那么張三退休后每月能領(lǐng)到的金額就是800 414=1214元。李四的計(jì)算方式同樣如此，他的繳費(fèi)基數(shù)是1，基礎(chǔ)養(yǎng)老金為5000*（1 1）/2*15*1%=750元。而李四一年的繳費(fèi)是1.2萬(wàn)元，1.2*15=18萬(wàn)元，同樣將40%計(jì)入個(gè)人賬戶，那就是7.2萬(wàn)元，7.2/139=518元。李四的養(yǎng)老金是750 518=1268元。1268>1214，可見(jiàn)在每月領(lǐng)取的金額上，李四是更占優(yōu)勢(shì)的。

結(jié)語(yǔ)

不過(guò)這兩者的差距也并不大，相差僅有54元/月。另外我們也要看到成本問(wèn)題，張三交了20年時(shí)間，比李四多五年，但他總的繳費(fèi)金額要比李四少3.6萬(wàn)元。李四多交的這筆錢(qián)在退休后能領(lǐng)取到的金額并沒(méi)有比張三多很多，所以優(yōu)勢(shì)并不明顯。從性價(jià)比來(lái)看，選擇60%的檔次然后交20年會(huì)比100%的檔次交15年更劃算。這也是繳費(fèi)時(shí)長(zhǎng)凸顯出來(lái)的優(yōu)勢(shì)，靈活就業(yè)人員也要意識(shí)到時(shí)長(zhǎng)的重要性，盡可能的早些交滿。這也即使條件有限，選擇的是更低的檔次，同樣能獲得不錯(cuò)的養(yǎng)老金福利。