按照國家規(guī)定：達到法定退休年齡的人員，養(yǎng)老保險累計繳費年限滿15年，可以辦理退休手續(xù)，全國各省市地區(qū)都執(zhí)行這個標(biāo)準(zhǔn)。但如果繳費只滿足最低年限15年，每月能領(lǐng)取多少養(yǎng)老金呢？

養(yǎng)老金的影響因素有很多，包括：繳費年限、繳費基數(shù)、個人賬戶養(yǎng)老金累計儲存額、退休時上年度在崗人員平均工資、退休年齡等。

企業(yè)職工養(yǎng)老金計算方法如下：

養(yǎng)老金計算公式：

退休時月基本養(yǎng)老金即每月到手的養(yǎng)老金=月基礎(chǔ)養(yǎng)老金+月個人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金

實際上，養(yǎng)老金的計算方法比較復(fù)雜，我們下面把公式分解，并舉出實例分析一下

一、月基礎(chǔ)養(yǎng)老金

月基礎(chǔ)養(yǎng)老金=退休當(dāng)年養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)×（1+個人平均繳費基數(shù)）÷2×繳費年限×1%

我們來分解一下月基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計算公式。從公式來看，決定基礎(chǔ)養(yǎng)老金多少的因素包括三個：一是退休當(dāng)年養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)；二是個人平均繳費基數(shù)；三是繳費年限，這三個因素都跟基礎(chǔ)養(yǎng)老金是正比關(guān)系。也就是說，退休當(dāng)年養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)、個人平均繳費指數(shù)、繳費年限越高，基礎(chǔ)養(yǎng)老金越多。

什么是退休當(dāng)年養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)？其實就是退休時當(dāng)?shù)厣夏甓鹊穆毠ど鐣骄べY

什么是個人平均繳費基數(shù)？這是指參保人歷年的繳費基數(shù)占上年度月社會平均工資比值的平均值，代表著個人繳費水平的高低，個人平均繳費基數(shù)一般是在0.6-3之間，因為社保繳費基數(shù)下限就是60%的上年度社會平均工資，上限就是300%的上年度社會平均工資。

什么是繳費年限？繳費年限就是參保繳費的工作年限，包括實際繳費年限和視同繳費年限。

所以，要想計算基礎(chǔ)養(yǎng)老金，需要知道退休當(dāng)年養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)、個人平均繳費指數(shù)、繳費年限。養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)因省份、年份的不同會不一樣。所以，不同省份和不同年份的基礎(chǔ)養(yǎng)老金也不一樣，養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)高的省份，比如北上廣深一線城市，退休年份越晚，基礎(chǔ)養(yǎng)老金越高。

很多靈活就業(yè)人員參加養(yǎng)老保險繳費都是按照60%最低基數(shù)繳納的，這樣計算出他們的平均繳費指數(shù)就是0.6。繳費年限15年，基礎(chǔ)養(yǎng)老金就是12%的退休上年度社會平均工資。

二、月個人賬戶養(yǎng)老金

月個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶的余額÷計發(fā)月數(shù)(50歲為195、55歲為170、60歲為139)

個人賬戶養(yǎng)老金的余額：我們每月的養(yǎng)老保險費分兩塊，一是企業(yè)繳納部分，一是個人繳納部分。個人繳納部分為個人社保繳費基數(shù)×8%，這部分錢會被存入我們的社保賬戶，作為個人賬戶儲存額，計算利息。

計發(fā)月數(shù)：按我們退休時的年齡計算，50歲為195、55歲為170、60歲為139。

三、過渡性養(yǎng)老金

1992年之前的工齡算作視同繳費年限，計入退休后的養(yǎng)老金計算過渡性養(yǎng)老金＝（參保人員退休時當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY+本人指數(shù)化月平均繳費工資）÷2×視同繳費年限×1.4%過渡性養(yǎng)老金，僅對1996年前參保人員有效。

過渡性養(yǎng)老金適用于在當(dāng)?shù)亟⒔y(tǒng)賬結(jié)合制度以前參加工作，此后退休的人，他們的社保繳費年限含視同繳費年限和實際繳費年限。不適用于在當(dāng)?shù)亟⒔y(tǒng)賬結(jié)合制度以后參加工作，此后退休的人，他們的社保繳費年限等同于實際繳費年限。

過渡性養(yǎng)老金只適用于一小部分人，我們暫時先忽落不計。

我們按照上面的公式實際計算一下：

第一種情況：退休時當(dāng)?shù)厣夏甓鹊纳鐣骄べY相同、退休年齡是60歲，個人賬戶養(yǎng)老金余額相同，繳費年限都是15年的這幾個前提相同的條件下，養(yǎng)老保險最低繳費基數(shù)和最高繳費基數(shù)的差距。

月基礎(chǔ)養(yǎng)老金=退休當(dāng)年養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)×（1+個人平均繳費基數(shù)）÷2×繳費年限×1%

我們直接舉個例子，假如職工老張在60歲時退休，交了15年社保，全省上年度職工月平均工資為5000元，繳費基準(zhǔn)為3000元。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金

當(dāng)個人平均繳費基數(shù)為0.6的時候，基礎(chǔ)養(yǎng)老金=5000*（1+0.6）/2*15*1%=600元

當(dāng)個人平均繳費基數(shù)為1的時候，基礎(chǔ)養(yǎng)老金=5000*（1+1）/2*15*1%=750元

當(dāng)個人平均繳費基數(shù)為3的時候，基礎(chǔ)養(yǎng)老金=5000*（1+3）/2*15*1%=1500元

月個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶的余額÷計發(fā)月數(shù)

3000*8%*12*15/139=310元

所以老張最低可以領(lǐng)600+310=910（元），最高可以領(lǐng)1500+310=1810（元），兩者相差900元！

一些管理規(guī)范的公司按照員工實際工資繳納養(yǎng)老保險，員工的社保繳費基數(shù)比較高，員工退休后拿到的養(yǎng)老金就高。很多不規(guī)范的民營、私營企業(yè)為了節(jié)省人工成本，故意鉆空子，按照最低繳費基數(shù)給員工上社保，那么員工退休后拿到的養(yǎng)老金自然就低。

按照《社會保險法》，社保最低繳費基數(shù)為當(dāng)?shù)厣夏甓嚷毠ぴ缕骄べY的60%，最高為當(dāng)?shù)厣夏甓嚷毠ぴ缕骄べY的300%，因此個人平均繳費基數(shù)在0.6-3之間，但實際操作中，大部分公司都是按照最低繳費標(biāo)準(zhǔn)來給員工繳納社保。是否按照員工實際工資繳納社保，體現(xiàn)了一個公司的社會責(zé)任感，是否從員工角度出發(fā)，真正保護員工的利益。

第二種情況：養(yǎng)老保險個人平均繳費基數(shù)相同、退休年齡是60歲，個人賬戶養(yǎng)老金余額相同，繳費年限都是15年的這幾個前提下，退休時當(dāng)?shù)厣夏甓鹊纳鐣骄べY不同，養(yǎng)老金產(chǎn)生的差異。

我們直接舉個例子，假如職工老張在60歲時退休，交了15年社保，個人平均繳費基數(shù)是1，全省上年度職工月平均工資為5000元，繳費基準(zhǔn)為3000元。

假如職工老李在60歲時退休，交了15年社保，個人平均繳費基數(shù)是1，全省上年度職工月平均工資為8000元，繳費基準(zhǔn)為3000元。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金

全省上年度職工月平均工資為5000元時，基礎(chǔ)養(yǎng)老金=5000*（1+1）/2*15*1%=750元

全省上年度職工月平均工資為8000元時，基礎(chǔ)養(yǎng)老金=8000*（1+1）/2*15*1%=1200元

月個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶的余額÷計發(fā)月數(shù)

3000*8%*12*15/139=310元

所以老張可以領(lǐng)750+310=1060（元），老李可以領(lǐng)1200+310=1510（元）。兩者相差450元。

從上面的試算實例可以看出，養(yǎng)老保險繳費年限相同，個人平均繳費基數(shù)越高、個人賬戶養(yǎng)老金存儲余額越高，當(dāng)?shù)厣夏甓嚷毠ぴ缕骄べY越高，養(yǎng)老金越高。

寫在最后

養(yǎng)老保險只繳15年，只能夠享受一份微薄的養(yǎng)老金待遇，基本上也就是剛剛超過低保水平，還是繳費時間更長，養(yǎng)老金待遇更高，也就是長繳多得的原則。繳納社保是最合適的養(yǎng)老方式。隨著生活水平的提高和醫(yī)療技術(shù)的進步，人的壽命也在逐年增加，長壽老人越來越多。大家有條件的話，還是多繳納、長繳納，給自己的退休生活多一份安心保障。把錢給自己繳納養(yǎng)老保險，比將錢存在銀行或者買個人理財更安心、可靠。