作者： 李奮飛（中國人民大學(xué)教授）

來源：法治日報 2022年6月29日

6月14日，最高人民檢察院、司法部、財政部等13部門召開企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估工作推進(jìn)會，共同總結(jié)企業(yè)合規(guī)第三方機(jī)制工作運行一年來的實踐經(jīng)驗，研討企業(yè)合規(guī)路徑。當(dāng)天，13部門還共同啟動企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估信息化服務(wù)平臺，從而讓“企業(yè)合規(guī)”“第三方機(jī)制”等近年來的法律“網(wǎng)紅”詞匯再次進(jìn)入人們的視野。

然而，對于究竟什么是“合規(guī)”，不要說普通的公眾，即使是不少法律人，也存在模糊的認(rèn)識。有人甚至認(rèn)為，“合規(guī)”與守法沒有什么差別。但實際上，合規(guī)是專屬于企業(yè)的詞匯，是指企業(yè)為防范外部的法律風(fēng)險而建立的內(nèi)部管理體系。不過，域外國家合規(guī)制度發(fā)展的經(jīng)驗表明，如果沒有針對合規(guī)的刑事司法激勵機(jī)制，企業(yè)就沒有強(qiáng)大的動力去推行和改進(jìn)合規(guī)計劃。

在服務(wù)“六穩(wěn)六?！?、優(yōu)化營商環(huán)境、加強(qiáng)民營企業(yè)司法保護(hù)的背景下，我國自2020年3月開啟了一場由檢察機(jī)關(guān)主導(dǎo)的涉案企業(yè)合規(guī)改革。這項已經(jīng)推向全國的改革舉措，在借鑒域外審前轉(zhuǎn)處程序運轉(zhuǎn)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，創(chuàng)造性地提出了一種通過釋放現(xiàn)有檢察權(quán)能所蘊含的從寬處理空間，來激勵涉案企業(yè)進(jìn)行合規(guī)整改。這種處理企業(yè)犯罪案件的新思路，既能避免起訴定罪給企業(yè)貼上“犯罪標(biāo)簽”所引發(fā)的“水波效應(yīng)”，也比單一的經(jīng)濟(jì)類制裁措施更有助于預(yù)防同類犯罪的再次發(fā)生。

但是，有效的合規(guī)整改離不開科學(xué)、合理的合規(guī)監(jiān)管。為了促進(jìn)“嚴(yán)管”制度化，避免“厚愛”被濫用，2021年6月，最高檢等9部門聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機(jī)制的指導(dǎo)意見（試行）》，從而形成了我國合規(guī)監(jiān)管制度的基本框架。具體而言，在適用第三方監(jiān)督評估機(jī)制的案件中，由律師、會計師等專業(yè)人員組成第三方監(jiān)督評估組織，開展合規(guī)監(jiān)管工作，對涉案企業(yè)合規(guī)整改進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督、評估、驗收等，相關(guān)結(jié)論和建議供辦案檢察官參考。根據(jù)官方披露，企業(yè)合規(guī)第三方機(jī)制運行一年來，全國檢察機(jī)關(guān)共辦理涉企業(yè)合規(guī)案件1777件，其中適用第三方機(jī)制的案件1197件，占全部合規(guī)案件的67.36%?？梢哉f，第三方機(jī)制的建立和運行，已成為涉案企業(yè)有效合規(guī)整改的基本保證。2022年4月，全國工商聯(lián)、最高檢等9部門聯(lián)合發(fā)布了《涉案企業(yè)合規(guī)建設(shè)、評估和審查辦法（試行）》，為第三方組織評估企業(yè)合規(guī)管理體系有效性提供了初步標(biāo)準(zhǔn)，也為檢察機(jī)關(guān)、第三方機(jī)制管委會評價第三方組織履職情況提供了初步依據(jù)。這甚至可以被看作是我國第三方監(jiān)督評估活動開啟標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化進(jìn)程的重要標(biāo)志。

此次啟動的企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估信息化服務(wù)平臺，又為第三方監(jiān)管工作的便利化和公開化提供了技術(shù)保障：在便利化方面，平臺設(shè)有第三方機(jī)制業(yè)務(wù)辦理系統(tǒng)，供企業(yè)合規(guī)參與各方登錄辦理手續(xù)、提交文件，為復(fù)雜的多方工作提供高效協(xié)作條件；在公開化方面，平臺整合各地第三方機(jī)制的運行規(guī)范，公開各地專業(yè)人員名錄庫名單，為公眾監(jiān)督第三方組織人員的選任和管理提供條件。未來，如果能就合規(guī)驗收聽證環(huán)節(jié)設(shè)置信息公開，特別是在那些不涉及商業(yè)秘密、個人隱私的案件中引入合規(guī)驗收的信息公開，那么不僅能更好地發(fā)揮公眾的監(jiān)督作用，提高合規(guī)整改和合規(guī)監(jiān)管的工作質(zhì)量，也能更好地發(fā)揮教育和警示作用。

此外，還應(yīng)從以下幾個方面對第三方監(jiān)管制度進(jìn)行優(yōu)化：首先，應(yīng)對第三方監(jiān)管人的薪酬管理予以規(guī)范。只有確定恰當(dāng)?shù)男匠陿?biāo)準(zhǔn)和支付路徑，才能保障第三方組織吸納真正懂合規(guī)的專業(yè)人才，也才能確保企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益不因第三方機(jī)制的運行而遭受損害。其次，應(yīng)適當(dāng)限縮第三方監(jiān)管人的適用范圍，尤其是在企業(yè)僅涉案而不涉罪的案件中盡量避免適用，在小微企業(yè)涉嫌常見犯罪的案件中審慎適用，以免造成多方資源浪費。再次，應(yīng)明確第三方監(jiān)管人的產(chǎn)生方式，可以借鑒域外國家的做法，采取檢察官提名或涉案企業(yè)提名，由另一方在提名人選中選出。充分尊重企業(yè)在監(jiān)管人選任過程中的意見，有助于實現(xiàn)企業(yè)和第三方監(jiān)管人的有機(jī)配合，從而降低監(jiān)管工作的難度。最后，應(yīng)明確第三方監(jiān)管人的督導(dǎo)權(quán)限，使其可以查閱案件卷宗材料、參加與企業(yè)經(jīng)營管理有關(guān)的會議等，以便對合規(guī)整改進(jìn)行實質(zhì)性督導(dǎo)，確保合規(guī)整改實現(xiàn)有效預(yù)防同類違法犯罪的預(yù)期目標(biāo)。

（作者系中國人民大學(xué)法學(xué)院教授、企業(yè)合規(guī)檢察研究基地主任）（李奮飛）