2021年第03號

博愛縣審計局自2021年3月18日至4月18日，對博愛縣衛(wèi)生健康系統(tǒng)2020年國家基本公共衛(wèi)生服務項目資金管理使用情況進行了專項審計調查?，F(xiàn)將審計調查結果公告如下：

一、被調查事項的基本情況

國家基本公共衛(wèi)生服務項目2009年開始實施，是國家針對當前城鄉(xiāng)居民存在的主要健康問題，以兒童、孕產婦、老年人、慢性疾病患者為重點人群，面向全體居民免費提供健康體檢等13類基本公共衛(wèi)生服務。全縣承擔基本公共衛(wèi)生服務的醫(yī)療機構16家，其中：縣級醫(yī)療機構6家，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院（含社區(qū)衛(wèi)生服務中心）10家，村衛(wèi)生室209個。截至2021年３月全縣建立居民電子健康檔案355233人。

開展基本公共衛(wèi)生服務項目所需資金由中央和各級財政按照轄區(qū)居民健康檔案人數(shù)安排，2019年人均60元/年，2020年提高至人均65元/年。

2020年博愛縣基本公共衛(wèi)生服務投入財政資金2470.96萬元，其中：中央資金1482.58萬元，省級資金494.20萬元，市級資金197.68萬元，縣級資金296.50萬元。

二、審計調查評價意見

審計調查結果表明，博愛縣衛(wèi)健部門根據(jù)上級文件要求，組織各醫(yī)療服務機構開展實施基本公共衛(wèi)生服務項目，取得了一定成效。項目組織管理、資金管理等不斷規(guī)范，基本公共衛(wèi)生服務覆蓋人群逐年擴大，人民群眾的受益率和滿意度不斷提升。但此次審計也發(fā)現(xiàn)基本公共衛(wèi)生服務項目資金在分配、管理、使用等方面，還存在未及時撥付基本公共衛(wèi)生服務補助資金、項目實施不到位等問題。

三、審計調查發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）未及時足額撥付公衛(wèi)資金737.23萬元

2020年，博愛縣衛(wèi)健委收到縣財政撥付2020年基本公共衛(wèi)生服務補助資金2470.96萬元，當年撥付各醫(yī)療機構1733.73萬元，余737.23萬元未撥付。截至審計時，掛博愛縣基層醫(yī)療衛(wèi)生機構會計集中核算中心“其他應付款”賬戶。

（二）部分基本公共衛(wèi)生服務項目實施不到位

經對月山鎮(zhèn)衛(wèi)生院等5個基層醫(yī)療機構實施的基本公共衛(wèi)生服務項目進行抽查發(fā)現(xiàn)，部分項目實施不到位。

1.健康教育。健康教育檔案記錄不夠規(guī)范，如：部分衛(wèi)生院健康知識講座無記錄表、簽到表和現(xiàn)場圖片，活動地點和參與人數(shù)等基本信息不明；咨詢活動次數(shù)與記錄材料不符；健康講座簽到表筆跡為同一筆跡；教育檔案整理不規(guī)范，沒有按照類別歸檔存放等。如：月山鎮(zhèn)衛(wèi)生院檔案散亂堆放，管理混亂，部分檔案資料找不到。

2.慢性病患者健康管理。部分體檢檔案填寫不規(guī)范，檢查項目不齊全，填寫信息不全面，無健康評價、健康指導，隨訪記錄次數(shù)不夠或不真實等情況。如：柏山鎮(zhèn)衛(wèi)生院不是“高血壓”、“糖尿病”和“重型精神病”的健康人群檔案中記錄有高血壓或糖尿病的隨訪記錄。

（三）居民健康電子檔案管理不規(guī)范

經對全縣居民健康電子檔案進行數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)，電子檔案信息存在多項錯誤。

1.家庭序號、家庭編號編碼填寫混亂無序。

2.居民健康電子檔案中存在電話號碼相同，不是同一家庭，戶主不是同一人的12820條記錄，最多81個戶主使用同一個聯(lián)系電話；隨意編寫電話號碼89條記錄，如：電話號碼為1111111、1234567、12345678910、11111112568；電話號碼為“0”的765條記錄；無聯(lián)系方式 8548人等。

3.經電話調查，存在電話號碼聯(lián)系無效或非本人電話的情況。

（四）基本公共衛(wèi)生服務居民知曉率低

審計隨機抽取28名居民，對基本公共衛(wèi)生服務政策知曉率和滿意度情況進行了電話和實地走訪調查，14人不知道基本公共衛(wèi)生服務政策，不清楚應享受的基本服務項目內容和標準，受訪者表示均未參加過健康講座及收到過健康教育宣傳材料等；7人接受過測量血壓、血糖服務、老年人體檢等，但并不知道是基本公共衛(wèi)生服務項目；檔案信息顯示為老年人，但從未享受過免費體檢1人。

四、審計調查處理情況和建議

對上述問題，審計機關已依法出具了審計報告，對未及時撥付公共資金等問題，要求縣衛(wèi)生健康委員會積極進行整改。
針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，博愛縣審計局建議：加強資金管理，及時撥付到位；嚴格績效考核，規(guī)范項目實施，促進資金發(fā)揮效益。強化基本公共衛(wèi)生服務信息化基礎工作，實現(xiàn)居民電子健康檔案信息化管理全覆蓋，杜絕信息錄入不完整等行為。加大宣傳力度，通過廣播、電視、發(fā)放宣傳材料等多種形式加強宣傳，提高群眾知曉度，使城鄉(xiāng)居民對基本公共衛(wèi)生服務政策和項目內容家喻戶曉，促進國家惠民政策有效落實，同時接受社會和群眾的監(jiān)督。

五、審計調查發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

目前，對未及時撥付公衛(wèi)資金、部分基本公共衛(wèi)生服務項目實施不到位、居民健康電子檔案管理不規(guī)范、基本公共衛(wèi)生服務居民知曉率低問題，縣衛(wèi)生健康委員會已督促相關責任單位進行了整改。具體整改結果由縣衛(wèi)生健康委員會向社會公告。