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第一部分 市場(chǎng)數(shù)據(jù)
1、中國A股2022年度IPO中介機(jī)構(gòu)排名(保薦/律所/審計(jì))
2、北交所2022年度IPO中介機(jī)構(gòu)排名(保薦/律所/審計(jì))
3、2022年主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板中介機(jī)構(gòu)收費(fèi)排行榜
4、科創(chuàng)板滿500家!中介機(jī)構(gòu)業(yè)績(jī)排名(保薦/律所/審計(jì))
5、科創(chuàng)板滿500家!上市公司數(shù)量地域排名,蘇滬粵領(lǐng)跑
6、2022全年IPO中介機(jī)構(gòu)上會(huì)排行榜!42家保薦機(jī)構(gòu)過會(huì)率100%
7、2022年IPO否決匯總(25家)
8、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板IPO過會(huì)后終止注冊(cè)、不予注冊(cè)案例匯總(36家)
9、IPO補(bǔ)貼!全國各省最新上市補(bǔ)貼政策匯總(2022年8月)
10、北交所補(bǔ)貼!全國各省最新北交所、新三板補(bǔ)貼政策匯總(2022年8月)
第二部分 政策、動(dòng)態(tài)
1、最新!主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板、北交所IPO條件對(duì)照表
2、證監(jiān)會(huì)司法部要修訂律所從事證券法律業(yè)務(wù)《管理辦法》,律所可以會(huì)同保薦機(jī)構(gòu)制作招股書
3、IPO保薦新規(guī)!IPO被否、IPO撤回、規(guī)避現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)、現(xiàn)場(chǎng)檢查IPO終止,保薦機(jī)構(gòu)扣分
4、《IPO保薦業(yè)務(wù)工作底稿目錄細(xì)則》、《盡職調(diào)查》、《保薦協(xié)議(示范文本)》發(fā)布
5、上交所發(fā)布上市委和重組委管理辦法(征求意見稿),上市委最多30名委員、重組委最多20名委員
6、新《證券公司保薦業(yè)務(wù)規(guī)則》施行,排除7方面“重大異常”,可合理信賴律師、會(huì)計(jì)師的專業(yè)意見
7、IPO新規(guī)!證監(jiān)會(huì)頒布藥品及醫(yī)療器械公司招股書內(nèi)容與格式指引
8、醫(yī)療器械企業(yè)適用第五套上市標(biāo)準(zhǔn)科創(chuàng)板IPO審核指引發(fā)布!
9、取消例外情形,IPO管理辦法更新,擬IPO企業(yè)持續(xù)經(jīng)營時(shí)間提高至5年的意見未被采納
第三部分 股東及實(shí)際控制人
1、一諾千金重——關(guān)于科創(chuàng)板IPO中股東與董監(jiān)高及核心技術(shù)人員應(yīng)簽署的承諾函
2、證監(jiān)局現(xiàn)場(chǎng)檢查視角下上市公司股東大會(huì)運(yùn)作的不規(guī)范之處及應(yīng)對(duì)措施
3、實(shí)際控制人受讓股份是否構(gòu)成新的股份支付?
4、一致行動(dòng)協(xié)議違約后果和解除權(quán)探析
5、自然人股權(quán)轉(zhuǎn)讓未繳納個(gè)人所得稅是否影響IPO
6、發(fā)行人主要股東存在犯罪情形對(duì)IPO的影響
7、報(bào)告期后發(fā)生股權(quán)轉(zhuǎn)讓,是否需要加期
8、一致行動(dòng)協(xié)議是否可以任意解除
9、外資股東穿透核查問題的進(jìn)一步討論
10、管理層共同控制的認(rèn)定分析
11、關(guān)于共同控制的認(rèn)定基礎(chǔ)——兼論一致行動(dòng)協(xié)議對(duì)共同控制認(rèn)定的作用
12、一致行動(dòng)協(xié)議分歧解決機(jī)制對(duì)共同控制認(rèn)定的影響
13、注冊(cè)制下控制權(quán)穩(wěn)定性的關(guān)注要點(diǎn)
14、股權(quán)代持的法律風(fēng)險(xiǎn)
15、股權(quán)代持之隱名股東的身份認(rèn)定
16、隱瞞其他股東對(duì)外出讓股權(quán),事后其他股東如何救濟(jì)?
17、擬IPO企業(yè)“三類股東”問題核查要點(diǎn)探析
18、股東被列為失信被執(zhí)行人對(duì)IPO的影響
19、客戶入股重點(diǎn)關(guān)注問題分析
20、A股IPO特殊股東權(quán)利的清理(監(jiān)管篇)
21、A股IPO特殊股東權(quán)利的清理(案例篇)
22、國有上市公司實(shí)際控制人認(rèn)定與披露
23、上市公司股權(quán)代持事項(xiàng)研究
24、企業(yè)上市狀態(tài)與股權(quán)代持的效力
25、關(guān)于境外資本入股重點(diǎn)關(guān)注問題分析
26、上市公司股東合伙期限屆滿的法律后果探析
27、實(shí)際控制人境外信托持股可行性探討
第四部分 關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)
關(guān)聯(lián)交易
1、結(jié)合科創(chuàng)板實(shí)務(wù)案例看關(guān)聯(lián)交易占比審核口徑
2、上市公司爭(zhēng)議解決 | 論關(guān)聯(lián)交易及董監(jiān)高責(zé)權(quán)界限
3、關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保是否收取擔(dān)保費(fèi)?
4、國資入股導(dǎo)致新增關(guān)聯(lián)方初探
5、與參股公司發(fā)生的交易是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易?--再探實(shí)質(zhì)重于形式原則
6、實(shí)質(zhì)重于形式原則認(rèn)定關(guān)聯(lián)方的常見情形
7、IPO申報(bào)企業(yè)與關(guān)聯(lián)方存在員工相互持股案例匯總,以榮昌生物為例詳解
8、北交所推出后,關(guān)聯(lián)方詳解
9、IPO關(guān)聯(lián)交易占比超30%,哪些情形下允許?
10、關(guān)聯(lián)交易審核重點(diǎn)
11、一圖看懂關(guān)聯(lián)方認(rèn)定異同:會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、滬深所、新三板
12、重要子公司少數(shù)股東是否認(rèn)定為關(guān)聯(lián)方?
13、關(guān)聯(lián)交易的認(rèn)定及監(jiān)管實(shí)務(wù)問題
14、關(guān)聯(lián)交易是否應(yīng)當(dāng)追溯披露
15、關(guān)于發(fā)行人租賃、被授權(quán)使用控股股東或?qū)嶋H控制人相關(guān)資產(chǎn)的問題
16、IPO審查之關(guān)聯(lián)交易情形
17、針對(duì)關(guān)聯(lián)交易,發(fā)行審核中重點(diǎn)關(guān)注哪些方向
同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)
1、從IPO案例看“上下游業(yè)務(wù)”的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)認(rèn)定問題
2、關(guān)于分拆子公司境內(nèi)上市的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問題關(guān)注要點(diǎn)
3、持股5%以上大股東的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問題探析
4、北交所推出后,同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)詳解
5、國有上市公司同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問題的由來、監(jiān)管與處理
6、近親屬間涉及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的相關(guān)規(guī)定及案例分析
7、避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)措施的問詢與核查要點(diǎn)分析
8、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中“競(jìng)爭(zhēng)方”的認(rèn)定范圍
9、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)下,IPO上市過程中關(guān)注的重點(diǎn)
第五部分 財(cái)務(wù)核查與財(cái)務(wù)造假
財(cái)務(wù)核查
1、IPO審計(jì)中經(jīng)銷商模式下收入核查的考慮
2、IPO審核重點(diǎn)財(cái)務(wù)問題分析
3、企業(yè)IPO財(cái)務(wù)規(guī)范的重點(diǎn)核查內(nèi)容
4、會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正對(duì)擬IPO企業(yè)首發(fā)上市的影響
5、客戶回函確認(rèn)比例低于50%,實(shí)務(wù)上如何解決?
6、A股上市信息系統(tǒng)核查的行業(yè)難點(diǎn)及相關(guān)案例分析
7、北交所中應(yīng)收賬款的財(cái)務(wù)核查
8、北交所上市中,關(guān)于成本核算監(jiān)管部門審核重點(diǎn)
9、北交所上市中,關(guān)于存貨的核查重點(diǎn)
10、北交所上市中針對(duì)研發(fā)費(fèi)用與所得稅加計(jì)扣除金額不一致的核查重點(diǎn)
11、北交所上市中,針對(duì)銷售返利審核關(guān)注重點(diǎn)及核查思路
12、針對(duì)經(jīng)營業(yè)績(jī)大幅下降,北交所審核重點(diǎn)及核查方法
13、針對(duì)會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正北交所審核重點(diǎn)及核查方法
14、居間費(fèi)用在IPO上市審核中主要關(guān)注點(diǎn)及核查程序
15、儲(chǔ)能芯片行業(yè)上市公司財(cái)務(wù)分析及IPO上市審核關(guān)注要點(diǎn)
16、企業(yè)上市過程中,哪些“固定資產(chǎn)”問題會(huì)受到重點(diǎn)關(guān)注?
17、IPO上市中,哪些“期間費(fèi)用”問題會(huì)被關(guān)注?
財(cái)務(wù)造假
1、上市公司財(cái)報(bào)造假的亂象、疑點(diǎn)以及信號(hào)
2、如何從毛利率的變化去判斷財(cái)務(wù)造假?
3、財(cái)政部:11個(gè)財(cái)務(wù)舞弊易發(fā)高發(fā)領(lǐng)域及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施
4、上市公司財(cái)務(wù)造假,失察獨(dú)董該如何免責(zé)或擔(dān)責(zé)?
5、財(cái)務(wù)造假的倒推法
6、審計(jì)的行業(yè)“隱語”,一句話識(shí)別財(cái)務(wù)造假
7、利潤是否造假,關(guān)鍵看資產(chǎn)端
第六部分 業(yè)務(wù)合規(guī)
1、IPO視角下的集體企業(yè)改制歷史沿革核查簡(jiǎn)述
2、關(guān)注進(jìn)出口合規(guī),莫讓海關(guān)處罰風(fēng)險(xiǎn)成為IPO或再融資路上的“絆腳石”
3、禽畜養(yǎng)殖行業(yè)IPO核查重點(diǎn)初探
4、跨境電商企業(yè)境內(nèi)上市的主要合規(guī)問題研究
5、“中興事件”對(duì)上市公司合規(guī)治理的啟示
6、上市公司環(huán)境信息披露合規(guī)指引及實(shí)務(wù)要點(diǎn)
7、從“不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)”到“核心技術(shù)糾紛”,擬IPO企業(yè)聘用負(fù)有競(jìng)業(yè)限制義務(wù)的員工所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
8、關(guān)于擬IPO企業(yè)勞務(wù)派遣合規(guī)性分析及實(shí)務(wù)建議
9、危險(xiǎn)化學(xué)品企業(yè)IPO盡職調(diào)查合規(guī)性審核要點(diǎn)
15、用人單位是否需為外籍員工繳納社保、公積金的法律分析
16、擬IPO企業(yè)第三方回款的中介機(jī)構(gòu)核查及案例
17、擬IPO企業(yè)勞務(wù)用工的合規(guī)指南
18、報(bào)告期后仍存在資金拆借余額的處理方式
19、未及時(shí)編制生產(chǎn)安全事故應(yīng)急預(yù)案的后果和影響
第七部分 知識(shí)產(chǎn)權(quán)
1、知識(shí)產(chǎn)權(quán)與資本市場(chǎng)系列(一):科創(chuàng)板核心技術(shù)人員的“首席科學(xué)家”——職務(wù)發(fā)明相關(guān)要點(diǎn)問題探討
2、知識(shí)產(chǎn)權(quán)與資本市場(chǎng)系列(二):淺議專利發(fā)明人資格認(rèn)定
3、知識(shí)產(chǎn)權(quán)與資本市場(chǎng)系列(三):科研人員兼職若干問題探討
4、數(shù)字文創(chuàng)劍指科創(chuàng)板:知識(shí)產(chǎn)權(quán)、科創(chuàng)屬性怎么解?
5、域名如何查驗(yàn)?
6、受讓專利權(quán)后,能否授權(quán)轉(zhuǎn)讓方繼續(xù)使用?
7、專利來自授權(quán)許可的關(guān)注要點(diǎn)
8、IPO專利核查之揭開發(fā)明人面紗
9、未發(fā)表軟件著作權(quán)問題分析
10、擬上市公司核心技術(shù)人員與前任單位職務(wù)發(fā)明有關(guān)問題研究
11、資本市場(chǎng)視野下的專利合規(guī)與侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)處置
12、專利使用權(quán)出資相關(guān)法律事項(xiàng)分析與探討
第八部分 紅籌回歸
1、產(chǎn)業(yè)投資背景下,境外上市中概股投資機(jī)會(huì)分析
2、當(dāng)拆紅籌遇到美籍創(chuàng)始人
3、中概股回家之路
4、洞悉中概股回歸要點(diǎn)
5、境內(nèi)自然人通過代持參與設(shè)立中外合資企業(yè)的合規(guī)性分析
6、紅籌企業(yè)境內(nèi)上市專題系列之一:發(fā)行條件、發(fā)行股票和CDR的對(duì)比、VIE架構(gòu)相關(guān)問題
7、紅籌企業(yè)境內(nèi)上市專題系列之二:存量股份流通減持、募集資金跨境使用、期權(quán)落地問題
8、紅籌企業(yè)境內(nèi)上市專題系列之三:股東權(quán)益保護(hù)、稅收問題
9、紅籌企業(yè)A股上市,看這篇文章就夠了(規(guī)定探討+案例實(shí)踐)
10、紅籌企業(yè)拆除架構(gòu)申請(qǐng)IPO過程中ESOP落地方式中的人員構(gòu)成及重點(diǎn)關(guān)注問題
11、境外上市公司分拆資產(chǎn)在A股上市案例、要點(diǎn)分析
12、紅籌架構(gòu)的拆除與回歸
第九部分 股權(quán)激勵(lì)
1、上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃方案及創(chuàng)新性案例簡(jiǎn)述
2、IPO公司股權(quán)激勵(lì)之激勵(lì)對(duì)象非員工之案例解析
3、淺談可否以股權(quán)激勵(lì)替代支付競(jìng)業(yè)限制補(bǔ)償金
4、非實(shí)控人擔(dān)任員工持股平臺(tái)GP,IPO中的關(guān)注點(diǎn)
5、上市公司實(shí)施員工持股計(jì)劃若干實(shí)操問題解答
6、供應(yīng)商和客戶的關(guān)鍵人員是否可以成為激勵(lì)對(duì)象
7、擬上市公司及其關(guān)聯(lián)方能否為激勵(lì)對(duì)象提供資金支持
8、激勵(lì)對(duì)象銀行流水核查關(guān)注要點(diǎn)
9、激勵(lì)對(duì)象能否向金融機(jī)構(gòu)融資
10、實(shí)控人關(guān)聯(lián)方員工能否成為激勵(lì)對(duì)象
11、同時(shí)采取增資和股權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式進(jìn)行股權(quán)激勵(lì)的實(shí)操要點(diǎn)
12、擬上市公司股權(quán)激勵(lì)是否可以預(yù)留股權(quán)
13、公司歷史分紅形成的預(yù)留股權(quán)權(quán)屬問題淺析
14、擬上市公司股權(quán)激勵(lì)實(shí)操相關(guān)問題匯總
15、擬IPO企業(yè)申報(bào)前制定、上市后實(shí)施的期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)規(guī)則及審核要點(diǎn)
16、國有擬上市公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的若干實(shí)操問題
17、激勵(lì)份額回購方式及回購價(jià)格實(shí)操問題探討
18、上市公司未進(jìn)行利潤分配是否影響股權(quán)激勵(lì)的法律分析
19、擬IPO企業(yè)員工股權(quán)激勵(lì)條款設(shè)計(jì)探析——以股份支付為視角
20、擬上市企業(yè),如何進(jìn)行“員工股權(quán)激勵(lì)”
第十部分 A股實(shí)務(wù)分析
1、核心技術(shù)人員及其認(rèn)定的法律實(shí)務(wù)分析(上)
2、核心技術(shù)人員及其認(rèn)定的法律實(shí)務(wù)分析(下)
3、展望:律師參與撰寫招股說明書
4、合作研發(fā)技術(shù)是否成為科創(chuàng)板IPO中的攔路虎?
5、擬上市企業(yè)中“高校類科研人員”所涉及IPO實(shí)操要點(diǎn)探析——從科研人員兼職合規(guī)性談起(上)
6、擬上市企業(yè)中“高校類科研人員”所涉及IPO實(shí)操要點(diǎn)探析——從科研人員兼職合規(guī)性談起(下)
7、IPO實(shí)務(wù)中被推定一致行動(dòng)關(guān)系,相反證據(jù)如何提出?
8、一文講透Pre-IPO投資法律關(guān)注要點(diǎn)
9、新能源企業(yè)上市主要法律問題及應(yīng)對(duì)措施
10、生物醫(yī)藥企業(yè)IPO重點(diǎn)關(guān)注法律問題(上)
11、生物醫(yī)藥企業(yè)IPO重點(diǎn)關(guān)注法律問題(下)
12、自然人股權(quán)轉(zhuǎn)讓未繳納個(gè)人所得稅是否影響IPO
13、從近期案例看環(huán)保處罰對(duì)上市的影響
14、非建設(shè)工程領(lǐng)域“分包”“轉(zhuǎn)包”行為的理解
15、股權(quán)變動(dòng)未及時(shí)辦理工商變更的法律后果及IPO關(guān)注要點(diǎn)
16、發(fā)行人主要供應(yīng)商設(shè)立時(shí)日較短的合理性論證
17、主要生產(chǎn)經(jīng)營廠房未取得產(chǎn)證的解決思路
18、實(shí)際產(chǎn)能超備案產(chǎn)能的關(guān)注要點(diǎn)
19、擬IPO企業(yè)簽署補(bǔ)充協(xié)議明確對(duì)賭協(xié)議自始無效的案例研究
20、司法裁判視角下律師勤勉盡責(zé)義務(wù)的界定
21、IPO企業(yè)投資類金融機(jī)構(gòu)及金融機(jī)構(gòu)的關(guān)注要點(diǎn)分析
22、擬IPO企業(yè)涉及“勞務(wù)外包”的核查重點(diǎn),7個(gè)案例
23、IPO中下屬子公司“明股實(shí)債”問題的實(shí)務(wù)建議
24、IPO過程中的民辦非企業(yè)單位相關(guān)問題
25、關(guān)于律師從事證券法律業(yè)務(wù)責(zé)任邊界的思考
26、科創(chuàng)板生物醫(yī)藥企業(yè)上市案例的實(shí)證分析研究
27、注冊(cè)制下初級(jí)律師協(xié)助IPO項(xiàng)目務(wù)實(shí)篇——以股東信息核查的一個(gè)細(xì)節(jié)為例
28、擬上市合資公司在銀行融資時(shí)的重要考量
29、資本市場(chǎng)中的數(shù)據(jù)合規(guī)問題
30、新消費(fèi)領(lǐng)域企業(yè)上市過程中有關(guān)銷售及推廣模式相關(guān)法律問題探析
31、擬IPO企業(yè)換股收購相關(guān)實(shí)務(wù)
32、經(jīng)營者集中事前申報(bào)及對(duì)A股IPO的影響
33、無形資產(chǎn)出資的相關(guān)法律問題探究
34、有限合伙收購上市公司若干實(shí)操問題
35、發(fā)行人和其關(guān)聯(lián)方使用相同商標(biāo)字號(hào),如何論證其獨(dú)立性?
36、擬IPO企業(yè)“競(jìng)業(yè)”問題啟示錄
第十一部分 香港/境外上市
1、2022年香港上市全流程解析(上市條件、模式、主要事項(xiàng)及中介費(fèi)用)
2、香港5年IPO上市保薦、律所、審計(jì)排行榜(2017-2021)
5、香港 IPO中介機(jī)構(gòu)排行榜
6、外商投資準(zhǔn)入特別管理措施之醫(yī)療機(jī)構(gòu)(含互聯(lián)網(wǎng)醫(yī)療機(jī)構(gòu))
7、中國內(nèi)陸企業(yè)香港上市2022年度報(bào)告
8、港股分拆上市解析(一):近四年成功分拆64家上市,這個(gè)行業(yè)占據(jù)分拆半壁江山!
9、港股分拆上市解析(二):近四年成功分拆68家在港上市,房地產(chǎn)為主力,醫(yī)療保健分拆或成新貴
10、香港IPO上市費(fèi)用解析
11、香港上市被否原因及重點(diǎn)案例分析(附28個(gè)案例)
12、未盈利特??萍脊靖案凵鲜?,看這一張表格就夠了
13、《外商投資電信企業(yè)管理規(guī)定》修訂對(duì)境外紅籌上市的潛在影響
14、“B轉(zhuǎn)H”方案介紹及要點(diǎn)分析
15、聯(lián)交所最新修訂海外發(fā)行人上市制度對(duì)現(xiàn)有海外上市發(fā)行人的影響
16、跨境投資交易與上市穿透核查下,香港公司主體盡調(diào)清單指南(香港公司篇)
17、“二次上市”與“雙重主要上市”——中概股公司回港上市路徑之洞察
18、境內(nèi)上市公司境外發(fā)行GDR并上市(一):規(guī)則解讀及項(xiàng)目實(shí)操
19、境內(nèi)上市公司境外發(fā)行GDR并上市(二):主要流程與實(shí)務(wù)關(guān)注
20、赴港上市:集體土地上蓋之生產(chǎn)經(jīng)營場(chǎng)所的物業(yè)權(quán)利瑕疵及相關(guān)處理(上)
21、赴港上市:集體土地上蓋之生產(chǎn)經(jīng)營場(chǎng)所的物業(yè)權(quán)利瑕疵及相關(guān)處理(下)
22、股權(quán)激勵(lì)與赴港上市:趨勢(shì)、看點(diǎn)與六大法律問題
23、港股IPO:從“問題”中尋找“答案”(一)——上市模式選擇,及H股模式問答(上)
24、港股IPO:從“問題”中尋找“答案”(二)——H股模式問答(下)
25、港股IPO:從“問題”中尋找“答案”(三)——港股“紅籌”模式:個(gè)性化問答(上)
26、港股IPO:從“問題”中尋找“答案”(四)——港股“紅籌”模式:個(gè)性化問答(下)
27、境內(nèi)企業(yè)境外上市新規(guī)八問八答
28、當(dāng)港股上市遇到網(wǎng)絡(luò)與數(shù)據(jù)安全
29、香港上市公司從事虛擬資產(chǎn)行業(yè)業(yè)務(wù)需要了解的關(guān)鍵事項(xiàng)
30、境外上市監(jiān)管新框架
31、境外上市備案新規(guī)對(duì)赴美上市企業(yè)的影響
32、境外上市中的網(wǎng)絡(luò)安全審查
33、一文看懂美股IPO上市流程、費(fèi)用及專業(yè)術(shù)語
來自: sys1900 > 《投資重組》
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IPO實(shí)務(wù)手冊(cè)(2022.2)
IPO實(shí)務(wù)手冊(cè)(2022.2)省域、中介機(jī)構(gòu)排名(保薦/律所/審計(jì))IPO時(shí)的主要業(yè)務(wù)或資產(chǎn)不得分拆上市。第五部分 關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。第一章 關(guān)聯(lián)交易。第二章 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。第六部分 財(cái)務(wù)核查與財(cái)務(wù)造假。第...
IPO規(guī)則巨變,取消同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、關(guān)聯(lián)交易紅線,調(diào)整資金使用監(jiān)管|PE實(shí)務(wù)
IPO規(guī)則巨變,取消同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、關(guān)聯(lián)交易紅線,調(diào)整資金使用監(jiān)管|PE實(shí)務(wù)。2015年11月6日,中國證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)發(fā)布《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法(征求意見稿)》、《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》修訂...
IPO上市規(guī)劃——財(cái)務(wù)規(guī)劃
IPO上市規(guī)劃——財(cái)務(wù)規(guī)劃。但I(xiàn)PO是一個(gè)系統(tǒng)工程,尤其是財(cái)務(wù)規(guī)劃與規(guī)范工作,很多企業(yè)在上市之前的發(fā)展過程中,由于缺少良好的財(cái)務(wù)規(guī)劃...
投行老司機(jī)分享:如何應(yīng)對(duì)IPO審核中這些常見的致命問題
對(duì)是否存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng),發(fā)行審核主要是從同一業(yè)務(wù)或者相似業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)出發(fā),遵循“實(shí)質(zhì)重于形式”的原則,從業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)的客戶對(duì)象、產(chǎn)...
IPO同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)操作實(shí)務(wù)
本文通過介紹相關(guān)法律法規(guī)對(duì)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的規(guī)定,以及證監(jiān)會(huì)審核過程中對(duì)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的要求,從而總結(jié)出可以合理解決擬上市公司同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的思路...
最新保代培訓(xùn)明確的20大法律問題審核標(biāo)準(zhǔn)(完整解析版)
如果是控股股東或者是發(fā)行人重要股東的股份存在質(zhì)押,那么需要關(guān)注控股權(quán)穩(wěn)定性,以及重要股東(不一定是控股股東)的股東權(quán)利受限對(duì)發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營可能存在的重大不利影響。主要看控股股東、實(shí)際控制...
新三板涉及多少法律問題
新三板涉及多少法律問題新三板涉及多少法律問題2015-07-22 人無股權(quán)不富? 眾籌新三板。新三板目前沒有嚴(yán)格禁止同業(yè)競(jìng)爭(zhēng),但相信將來對(duì)同...
同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)二三事
擬上市公司與競(jìng)爭(zhēng)方股東協(xié)議解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問題,包括存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的企業(yè)改變經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍,競(jìng)爭(zhēng)方股東作出今后不再進(jìn)行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的書面承...
案例解析|關(guān)聯(lián)交易和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)相關(guān)法律問題
經(jīng)過上述處理后,企業(yè)仍存在關(guān)聯(lián)交易的,則需要從合理性、必要性、公允性的角度對(duì)該等關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行分析論述,應(yīng)重點(diǎn)說明關(guān)聯(lián)交易價(jià)格公允,不存在通過關(guān)聯(lián)交易操縱利潤的情形。雖然《首發(fā)管理辦法...
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