后疫情時(shí)代，企業(yè)如何才能健康發(fā)展？

在護(hù)航上海國(guó)際金融中心建設(shè)的過(guò)程中，

司法力量有何可為？

近日，上海市第二中級(jí)人民法院發(fā)布《2017-2021年企業(yè)犯罪案件審判白皮書(shū)》。白皮書(shū)顯示，5年來(lái)，上海二中院及轄區(qū)法院共審結(jié)一審企業(yè)犯罪案件451件，涉案企業(yè)346家。其中，企業(yè)犯罪數(shù)量最多的罪名是非法吸收公眾存款罪，共216件，占犯罪總數(shù)的47.9%。民營(yíng)企業(yè)成為當(dāng)前企業(yè)犯罪的主要主體，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中面臨更大的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)。

案件

“全能車(chē)”APP上線(xiàn)

集合所有品牌單車(chē)？

白皮書(shū)中有一起某科技公司破壞計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)案的典型案例，該公司未經(jīng)營(yíng)任何共享單車(chē)實(shí)體業(yè)務(wù)，卻設(shè)計(jì)并上架了一款所謂的“全能車(chē)”APP，這款軟件實(shí)際為侵入共享單車(chē)服務(wù)器的黑客軟件。

操控該軟件的犯罪團(tuán)伙，以能打開(kāi)市場(chǎng)上所有品牌共享單車(chē)吸引用戶(hù)注冊(cè)，并以低于共享單車(chē)包月服務(wù)費(fèi)的方法吸引用戶(hù)交納押金，進(jìn)行非法牟利。而這也影響到了很多共享單車(chē)企業(yè)的正常服務(wù)，累計(jì)共造成共享單車(chē)公司人民幣損失約3億元。

“其實(shí)，'全能車(chē)’并沒(méi)有線(xiàn)下單車(chē)實(shí)體，該軟件通過(guò)侵入共享單車(chē)企業(yè)的服務(wù)器發(fā)送的數(shù)據(jù)包，將其他購(gòu)買(mǎi)了不限次月卡用戶(hù)的身份盜取后，提供給'全能車(chē)’的用戶(hù)，實(shí)現(xiàn)所謂的'萬(wàn)能開(kāi)鎖’。”承辦法官告訴記者。

而在另一起某移動(dòng)通訊公司合同詐騙一案中，該公司與某電商平臺(tái)簽訂店鋪活動(dòng)服務(wù)協(xié)議后，安排員工在電商平臺(tái)舉辦的優(yōu)惠活動(dòng)中“刷單”，惡意騙取購(gòu)物補(bǔ)貼，造成電商平臺(tái)經(jīng)濟(jì)損失。

上海是中國(guó)最大的經(jīng)濟(jì)金融中心城市，近年來(lái)，其以?xún)?yōu)質(zhì)的營(yíng)商環(huán)境吸引了眾多有實(shí)力企業(yè)的進(jìn)駐。作為最重要的市場(chǎng)主體，企業(yè)在促進(jìn)就業(yè)、科技創(chuàng)新、拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等方面發(fā)揮著不可替代的作用，但企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中也會(huì)面臨法律風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)犯罪的刑事風(fēng)險(xiǎn)最為嚴(yán)峻，既關(guān)乎企業(yè)生死存亡，又往往伴隨嚴(yán)重的社會(huì)負(fù)效應(yīng)。

白皮書(shū)通過(guò)梳理企業(yè)犯罪情況發(fā)現(xiàn)，2017年至2021年，451件企業(yè)犯罪案件所涉行業(yè)和環(huán)節(jié)分布廣泛。行業(yè)涵蓋了金融業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、科技推廣和應(yīng)用服務(wù)業(yè)、專(zhuān)業(yè)技術(shù)服務(wù)業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、制造業(yè)、農(nóng)業(yè)等等；案發(fā)環(huán)節(jié)則包括日常經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)管理、產(chǎn)品生產(chǎn)、融資、貿(mào)易等等。

通過(guò)對(duì)上述451件企業(yè)犯罪案件中涉案企業(yè)的所有制性質(zhì)進(jìn)行梳理，發(fā)現(xiàn)涉案的346家企業(yè)共涉及三類(lèi)所有制性質(zhì)，由多到少依次為：民營(yíng)企業(yè)336家，約占涉案企業(yè)總數(shù)的97.1%；國(guó)家出資企業(yè)6家；涉外企業(yè)4家。由此可見(jiàn)，民營(yíng)企業(yè)是當(dāng)前企業(yè)犯罪的主要主體，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中面臨更大的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)。

特點(diǎn)

涉及金融、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)等領(lǐng)域

犯罪手法更迭升級(jí)

經(jīng)濟(jì)全球化新形勢(shì)下，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革不斷推進(jìn)，企業(yè)犯罪呈現(xiàn)快速、多發(fā)的發(fā)展態(tài)勢(shì)，并日趨復(fù)雜化。

白皮書(shū)顯示，企業(yè)犯罪多發(fā)于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，易造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失。據(jù)統(tǒng)計(jì)，近5年346家犯罪企業(yè)的總涉案金額高達(dá)4000余億元，每家企業(yè)的犯罪金額約11.6億余元，給國(guó)家、社會(huì)和人民利益帶來(lái)重大損失。在非法集資類(lèi)案件中，一些企業(yè)出于融資的需要，向社會(huì)公眾宣傳虛假的項(xiàng)目、承諾虛高的利息，誘騙民眾進(jìn)行投資，而企業(yè)經(jīng)營(yíng)一旦遭遇失敗，資金鏈出現(xiàn)斷裂，就不能按期返還本息，給投資者造成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。

從犯罪領(lǐng)域來(lái)看，企業(yè)犯罪多涉及金融、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等，具有較強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)性，行為人往往具有一定的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，善于鉆政策空子和利用法律漏洞。

值得關(guān)注的是，當(dāng)前，互聯(lián)網(wǎng)迅猛發(fā)展，以大數(shù)據(jù)和網(wǎng)絡(luò)工具為支撐，企業(yè)犯罪的方式也在不斷演變升級(jí)。在一起某網(wǎng)絡(luò)科技公司侵犯著作權(quán)案中，該公司就通過(guò)設(shè)立“第一彈”手機(jī)客戶(hù)端APP，后未經(jīng)著作權(quán)人許可，在A(yíng)PP的劇集板塊上對(duì)外發(fā)布、傳播大量侵權(quán)影視劇集，收取廣告費(fèi)、會(huì)員費(fèi)，非法牟利。

同時(shí)，這些企業(yè)犯罪還具有涉眾化的特點(diǎn)。“一方面是涉案被告人人數(shù)眾多，451件企業(yè)犯罪案件中，有近一半案件（案件數(shù)量21件，占比47.5%）的被告人人數(shù)在2人及以上。另一方面，涉案被害人數(shù)量龐大，這在涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪中尤為突出，此類(lèi)案件中的投資人往往散見(jiàn)于全國(guó)各地，人數(shù)少則幾百，多則上千，甚至上萬(wàn)的也不少?！?/p>

某金融信息服務(wù)公司集資詐騙一案的承辦法官告訴記者，該案就涉及全國(guó)62萬(wàn)余名投資人，至案發(fā)，仍有25萬(wàn)余名被害人未能兌付本金，損失慘重。

此外，近年來(lái)，在民營(yíng)企業(yè)缺乏資金，國(guó)有企業(yè)為追求業(yè)績(jī)、擴(kuò)大業(yè)務(wù)量的背景下，無(wú)真實(shí)貨物交易，無(wú)商品實(shí)物、無(wú)貨權(quán)流轉(zhuǎn)或僅為原地轉(zhuǎn)庫(kù)的隱蔽融資性貿(mào)易、“空轉(zhuǎn)”“走單”等虛假貿(mào)易悄然發(fā)生。

分析

經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范性不足

經(jīng)營(yíng)理念偏差致企業(yè)陷入刑事困境

通過(guò)對(duì)企業(yè)犯罪原因進(jìn)行探析，上海二中院發(fā)現(xiàn)，一方面是由于企業(yè)管理規(guī)范性不足，尤其是一些民營(yíng)企業(yè)尚未普遍建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，這是它們極易陷入刑事困境的首要原因。

“由于企業(yè)規(guī)章制度不健全以及管理上存在漏洞，許多民營(yíng)企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展初期就存在不規(guī)范之處，特別是一些中小型地方企業(yè)，他們興起于粗放式的高速發(fā)展，內(nèi)部管理秩序和刑事合規(guī)意識(shí)較差，通過(guò)偷稅漏稅、打政策擦邊球、提供虛假信息等行為博取短期利益?！毕嚓P(guān)承辦法官指出，此外，不少民營(yíng)企業(yè)采用家族化管理模式，企業(yè)內(nèi)部權(quán)責(zé)不分、財(cái)產(chǎn)混同，主觀(guān)隨意性很大，既缺乏科學(xué)、規(guī)范的監(jiān)督機(jī)制，也缺乏必要的警惕與防范，由此增加了民營(yíng)企業(yè)的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)。

而在經(jīng)營(yíng)管理之外，資金困境問(wèn)題也是民營(yíng)企業(yè)犯罪居高不下的重要原因。白皮書(shū)指出，首先，民營(yíng)企業(yè)的資金僅來(lái)源于民間投資人，資金穩(wěn)定性較差，其生存直接依賴(lài)于市場(chǎng)和商業(yè)信譽(yù)，具有明顯的脆弱性。

其次，很多民營(yíng)企業(yè)在創(chuàng)業(yè)初期的經(jīng)營(yíng)規(guī)模有限，可利用的融資途徑并不暢通，其獲得商業(yè)銀行貸款有較大困難，存在貸款難、金融支持力度弱等問(wèn)題。對(duì)大多數(shù)民營(yíng)企業(yè)而言，通過(guò)發(fā)行債券和股票等直接融資渠道融資更是難上加難。

“與此同時(shí)，我們還發(fā)現(xiàn)，很多企業(yè)之所以走上犯罪道路，與過(guò)于注重業(yè)績(jī)的經(jīng)營(yíng)理念也有密切關(guān)系。企業(yè)系以盈利為目的的商業(yè)組織，其將經(jīng)濟(jì)效益的最大化作為生存發(fā)展之道本無(wú)可厚非，但在實(shí)踐中，一些企業(yè)或只注重短期盈利或盲目擴(kuò)張，而缺少前瞻性的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判和防控，在逐利的驅(qū)動(dòng)下作出違背道德甚至法律之舉；只注重員工的工作業(yè)績(jī)，而很少對(duì)員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)和法制教育，導(dǎo)致部分員工職業(yè)道德、企業(yè)倫理喪失，為完成績(jī)效考核而不擇手段。”

上海二中院商事審判庭相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，在這種“不計(jì)代價(jià)”經(jīng)營(yíng)理念的影響下，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理普遍存在很多漏洞，同時(shí)也埋下了違法犯罪的隱患。

建議

構(gòu)建涉案企業(yè)合規(guī)激勵(lì)體系

后疫情時(shí)代精準(zhǔn)釋放“政策紅利”

后疫情時(shí)代，企業(yè)犯罪治理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、政府、司法機(jī)關(guān)等多元主體共同參與、協(xié)同發(fā)力。既要從源頭把控，預(yù)防犯罪發(fā)生，又要優(yōu)化犯罪規(guī)制方式，在懲罰企業(yè)犯罪和保障企業(yè)發(fā)展之間尋求平衡，實(shí)現(xiàn)司法辦案法律效果和社會(huì)效果的有機(jī)統(tǒng)一。

白皮書(shū)建議，首先企業(yè)內(nèi)部應(yīng)要建立產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度，同時(shí)還要建立一套合規(guī)管理體系。

為破解中小企業(yè)融資難題，政府應(yīng)發(fā)揮其重要的角色，采取措施鼓勵(lì)和推動(dòng)中小銀行等民間金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，建立多層次的信貸市場(chǎng)體系，以適應(yīng)企業(yè)多樣化的融資需求。同時(shí)，政府也要規(guī)范和引導(dǎo)民間金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，使其按照市場(chǎng)規(guī)則健康有序地運(yùn)行。

白皮書(shū)還建議要構(gòu)建涉案企業(yè)合規(guī)激勵(lì)體系。“涉案企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)正在全國(guó)推行，本質(zhì)上是國(guó)家通過(guò)采取刑事激勵(lì)措施，吸引、督促企業(yè)進(jìn)行合規(guī)整改，完成'去犯罪化’改造。”

白皮書(shū)指出，在此過(guò)程中，人民法院應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮司法職能作用，積極參與構(gòu)建涉案企業(yè)刑事合規(guī)激勵(lì)體系，依法履行好憲法和法律賦予的審判職責(zé)，著力營(yíng)造依法保護(hù)企業(yè)合法權(quán)益的法治環(huán)境、促進(jìn)企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)的市場(chǎng)環(huán)境，為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定，提供更優(yōu)質(zhì)的司法服務(wù)與保障。

此外，在疫情這一大背景下，企業(yè)的生存與發(fā)展面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境的復(fù)雜性、不確定性上升。對(duì)此，白皮書(shū)也建議，要精準(zhǔn)釋放政策紅利。通過(guò)釋放紅利穩(wěn)住市場(chǎng)主體，對(duì)受疫情嚴(yán)重沖擊的行業(yè)、中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)實(shí)施一攬子紓困幫扶政策。

記者 | 季張穎