昭陽區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社人民幣
貸款利率定價管理（試行）辦法
第一章 總 則 第一條 為適應利率市場化形勢，建立科學的貸款利率定價機制，規(guī)范昭陽區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社（以下簡稱區(qū)聯(lián)社）系統(tǒng)貸款利率管理，根據(jù)中國有民銀行有關文件精神，特制定本辦法。 第二條 本辦法中的貸款包括企業(yè)貸款、自然人貸款和其它貸款。 （一）企業(yè)貸款：指對各類具有法人資格的公司或企業(yè)以及農(nóng)村經(jīng)濟組織發(fā)放的用于生產(chǎn)經(jīng)營活動或項目建設活動的貸款。 （二）自然人貸款：指對自然人發(fā)放的用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、個人生活的貸款，主要包括小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、農(nóng)村生產(chǎn)貸款、個體工商戶貸款、個人消費貸款、商業(yè)性助學貸款等。 （三）其它貸款：指上述兩類貸款中未涉及到的所有貸款。 第三條 確定貸款利率浮動的基本原則 （一）成本、效益和風險匹配原則。指貸款利率的確定要能夠覆蓋經(jīng)營管理貸款所付出的成本、承擔的風險和期望的資本回報，在有效管理貸款風險的前提下，實現(xiàn)利潤最大化。 （二）市場化定價原則。指貸款利率定價要根據(jù)市場利率水平變化、業(yè)務發(fā)展和同業(yè)競爭策略進行靈活調(diào)整。 （三）差別化原則。指貸款利率定價應根據(jù)不同客戶對象、貸款品種、貸款方式、貸款期限、風險種類等，在進行成本、風險、收益等精細核算的基礎上實行差別化定價。 （四）依法合規(guī)原則。指貸款利率定價必須遵守國家的有關法律、法規(guī)和金融政策。 第四條 本辦法適用于區(qū)聯(lián)社轄區(qū)內(nèi)所有辦理貸款業(yè)務的農(nóng)村信用社。 第二章 定價機構及授權 第五條 貸款定價管理體系由區(qū)聯(lián)社理事會、審貸委員會、基層信用社審貸小組、信貸員四級機構組成。 區(qū)聯(lián)社理事會為貸款定價的最高權力機構，負責審批由區(qū)聯(lián)社審貸委員會制定的定價戰(zhàn)略、相關政策、轉(zhuǎn)授權方案和利率執(zhí)行水平等，負責審定批準審貸委員會提出的貸款定價管理辦法。 區(qū)聯(lián)社審貸委員會（以下簡稱貸審委）為貸款定價的日常決策機構，主任由區(qū)聯(lián)社理事長擔任，成員由分管主任和信貸科、會計科、辦公室負責人組成。負責制定及修改貸款定價管理辦法、轉(zhuǎn)授方案、審批超基層信用社授權貸款定價、組織執(zhí)行貸款定價管理辦法等。 基層信用社審貸小組、信貸員負責貫徹執(zhí)行定價管理政策，在權限范圍內(nèi)合理確定和執(zhí)行貸款利率。 第六條 貸款定價授權管理。區(qū)聯(lián)社實行貸審會、基層信用社審貸小組和信貸員三級授權制度。 區(qū)聯(lián)社審貸委負責貸款定價的確定?；鶎有庞蒙鐚徺J小組根據(jù)審貸委授權范圍對本社的貸款定價進行確定，超過授權的報審貸委審批。信貸員負責在授權范圍內(nèi)確定貸款利率。 第三章 定價流程 第七條 基準利率確定 區(qū)聯(lián)社執(zhí)行的基準利率為中國人民銀行公布的各期限貸款利率，并隨人民銀行貸款利率調(diào)整而調(diào)整。 第八條 浮動幅動確定。 （一）區(qū)聯(lián)社貸審委原則上每年確定一次最低浮動幅度和上浮單位的值，如有需要，也可隨時調(diào)整。 （二）基層信用社審貸小組在授權內(nèi)確定貸款浮動幅度。 （三）信貸員通過借款人的企業(yè)信用等級、貸款抵押擔保方式、金額等浮動指標和浮動系數(shù)確定基本浮動幅度。 第九條 貸款定價的確定?；鶎有庞蒙鐚徺J小組、信貸員在自己權限內(nèi)按照定價方法確定貸款執(zhí)行利率，超授權的上報一級審批。 第四章 定價方法 第十條 區(qū)聯(lián)社實行法定貸款利率加點浮動的貸款定價方法。公式為：貸款利率=基準貸款利率×（1+浮動幅度）。 第十一條 企業(yè)貸款利率浮動幅度的確定指標 企業(yè)貸款的最低浮動幅度為30%。具體浮動幅度指標按以下指標確定。 （一）信用等級指標：企業(yè)信用等級分為AAA級、AA級、A級和BBB級（含）四個等級，企業(yè)信用等級在確定貸款利率浮動幅度時所占權重為30%。對未經(jīng)信用等級評定的企業(yè)，照企業(yè)資產(chǎn)負債比率的高低確定浮動幅度，所占權重亦為30%。 （二）貸款擔保方式：分為質(zhì)押、抵押、保證、信用四種方式，在確定貸款利率浮動幅度時所占權重為40%。 （三）企業(yè)入股情況：入股越多，貸款利率越優(yōu)惠。在確定貸款利率浮動幅度時所占權重為10%。 （四）企業(yè)在信用社的存貸款比例：指企業(yè)在開戶信用社的存款與貸款之比。在確定貸款利率浮動幅度時所占權重為10%。 （五）單筆貸款額：單筆貸款額度越低，管理成本越高，相應提高貸款浮動利率，反之，降低浮動利率。在確定貸款利率浮動幅度時所占權重為10%。 第十二條 自然人貸款利率浮動幅度的確定指標 自然人貸款的最低上浮幅度為20%。具體浮動幅度按以下指標確定。 （一）信用等級指標：分為“信用戶”和“非信用戶”，在確定貸款利率浮動幅度時所占權重為20%。 （二）貸款方式：在確定貸款利率浮動幅度時所占權重為30%。 （三）與信用社往來關系：分為信用社社員且股金在1萬元以上，信用社社員且股金1萬元以下，非信用社社員但在信用社有存貸款記錄，非信用社社員但在信用社兩年內(nèi)無存貸款記錄四項，該指標在確定貸款利率浮動幅度時所占權重為10%。 （四）信用記錄：分為本息從無拖欠、申請展期并得到準許，結息欠本、拖欠本息四個檔次，在確定貸款利率浮動幅度時所占權重為20%。 （五）貸款用途：分為助學等政策性貸款、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、個體經(jīng)營、家庭消費，在確定貸款利率浮動幅度時所占權重為20%。 第十三條 貸款利率浮動系統(tǒng)的計算方法 （一）最低浮動幅度的確定。最低浮動幅度的確定是指在法定貸款利率基礎上考慮各項成本、最低風險程度和基本目標利潤率的上浮幅度，公式為： 最低浮動幅度=貸款資金的付息成本率+貸款的管理費用+稅負成本+不良資產(chǎn)的每年待攤單位成本+最低目標利潤率-法定貸款利率。 （二）上浮單位X的計算方法。在當?shù)亟?jīng)濟和居民最高承受能力范圍內(nèi)，根據(jù)風險補償、目標利潤等因素確定。 第十四條 貸款利率浮動系數(shù)的確定方法 （一）根據(jù)各項貸款利率浮動參考指標的等級或程度，橫向查找對應的浮動系數(shù)，縱向查找對應權重。 （二）根據(jù)浮動系數(shù)和權重，確定利率浮動幅度。其計算公式為：利率浮動幅度=∑（浮動系數(shù)×權重）×100% 第十五條 貸款利率的優(yōu)惠惠標準的確定方法 （一）貸款戶是本社社員，且入股金額在2-5萬元（不含5萬元）內(nèi)的，可在計算后的實際浮動幅度基礎上，優(yōu)惠減幅5%；入股金額在5-10萬元（不含10萬元）內(nèi)的內(nèi)的，可在計算后的實際浮動幅度基礎上，優(yōu)惠減幅10%； 公式為：執(zhí)行利率=法定貸款利率（1+實際浮動幅度）×(1-優(yōu)惠減幅幅度）×100%。 （二）貸款戶保持無逾期記錄的，可優(yōu)惠減幅5%—10%。 （三）對特定優(yōu)質(zhì)客戶的貸款利率，其浮動幅度可在實際浮動幅度標準的基礎上，酌情優(yōu)惠減幅。 第十六條 其它貸款利率定價 （一）系統(tǒng)內(nèi)存單或國債質(zhì)押貸款，且折扣率附合區(qū)聯(lián)社規(guī)定的，實行基準利率，系統(tǒng)外有凍結協(xié)議存單質(zhì)押，且折扣率附合區(qū)聯(lián)社規(guī)定的，貸款利率最高上浮幅度為20%。 （二）被評為一級、二級、三級信用村（鎮(zhèn)）、小組的貸款利率由區(qū)聯(lián)社統(tǒng)一制定上浮比例。 （三）公務員代發(fā)工資質(zhì)押貸款利率由區(qū)聯(lián)社統(tǒng)一制定上浮比例。 （四）汽車消費、住房按揭貸款利率由區(qū)聯(lián)社另行制定。 （五）基礎設施、公益性項目貸款可根據(jù)貸款風險大小由區(qū)聯(lián)社確定。 （六）貼現(xiàn)利率不得低于再貼現(xiàn)利率水平，最高不得超過同檔次貸款利率，具體由區(qū)聯(lián)社根據(jù)貼現(xiàn)市場行情確定。 （七）貸款展期或借新還舊貸款利率，按計算后的實際浮動幅度上浮一個檔次（10%）執(zhí)行。 第十七條 貸款利率定價的激勵。上年度實現(xiàn)盈余的信用社各項貸款利率，可根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要，允許在上述一般貸款實際浮動幅度的標準上增、減10%。 第五章 計、結息方式及罰息 第十八條 貸款一般按實際使用天數(shù)計息，按委結息，在3月、6月、9月、12月的20日結息，2萬元以下的小額貸款利隨本清。 第十九條 合同期限內(nèi)的貸款利率的調(diào)整 （一）短期貸款一般采取固定利率； （二）中長期貸款按一年一定調(diào)整利率。 第十九條 罰息 （一）逾期貸款罰息利率浮動范圍為借款合同載明的貸款利率上浮30-50%； （二）不按合同規(guī)定用途使用的貸款罰息利率浮動范圍為借款合同載明的貸款利率上浮50-100%。 第六章 審批、管理與監(jiān)督 第二十條 一般貸款利率浮動和優(yōu)惠貸款利率浮動，由信貸員根據(jù)本管理辦法測算，在調(diào)查報告中注明實際應執(zhí)行利率的計算過程，按正常貸款審批權限和程序報批，并作為貸款檔案的一部分留存。 各類貸款利率原則上不得下浮至基準利率以下。根據(jù)市場拓展需要，或?qū)Ρ旧缬虚L期效益回報的優(yōu)質(zhì)客戶，確需下浮至基準利率以下的需經(jīng)審貸委決定。 第二十一條 所有貸款定價依據(jù)實行兩級檔案管理，基層信用社將貸款定價相關材料作為貸款審批材料的組成部分歸入檔案，區(qū)聯(lián)社將貸審會審定的相關材料建檔管理。 第七章 對貸款定價的支持服務 第二十二條 負債成本測算、內(nèi)部轉(zhuǎn)移價格的確定和提供。會計財務部門負責測算上一年度負債的單位平均成本和不同期限結構的單位負債成本、上一年度貸款費用率、不良資產(chǎn)損失的每年待攤單位成本來提供給信貸部門的不同期限的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格，作為不同期限貸款的參照保本利率，供貸審會參考并作為本年度確定最低上浮幅度和上浮單位的依據(jù)。 第二十三條 風險管理信息處的監(jiān)測和提供。信貸部門負責對各項貸款貸后管理信息，貸后運行狀態(tài)、主要貸款投入行業(yè)的市場風險狀況、主要貸款對象的經(jīng)營狀況做月度監(jiān)測分析、向貸審會報告并作為本年度確定最低上浮幅度和上浮單位的依據(jù)。 第二十四條 市場貸款利率信息的搜集的提供。每個基層社應明確一名信貸員負責搜集當?shù)孛耖g借貸利率并按月逐級報告,信貸部負責每月搜集本縣區(qū)商業(yè)銀行分支機構的主要貸款利率,貸審會辦公室負責進行對比分析,以供貸審會參考。 第八章 罰 則 第二十五條 各信用社在審批發(fā)放貸款時，違反本辦法有關規(guī)定的由區(qū)聯(lián)社責令改正，并給予處罰。 第二十六條 對基層社在發(fā)放貸款過程中，不遵照本辦法規(guī)定，隨意浮動貸款利率以及其他違規(guī)行為的有關責任人員，按有關規(guī)定給予處罰。觸犯刑律的，依法移交司法機關追究法律責任。 第九章 附 則 第二十七條 本辦法由昭陽區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社負責制定、解釋和修改。 第二十八條 本辦法自 附件:1、企事業(yè)單位貸款利率浮動指標與浮動系數(shù)對照表； 2、自然人貸款利率浮動指標與浮動系數(shù)對照表。 二○○六年四月二十日 附件1 企事業(yè)單位貸款利率浮動指標與浮動系數(shù)對照表
說明：2006年企事業(yè)單位貸款利率上浮單位X1確定為0.15，即最高上浮系數(shù)0.3+3X1=0.75 附件2 自然人貸款利率浮動指標與浮動系數(shù)對照表
2006年自然人貸款利率上浮單位X2確定為0.2，即最高上浮系數(shù)0.2+3 X2=0.8 |
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