在拍賣中，經(jīng)常涉及到評估的問題。筆者就評估結(jié)果過期對拍賣效力之影響相關(guān)問題進(jìn)行研析。

  一、拍賣法律關(guān)系之分析

  拍賣系以公開競價的形式，將特定物品或者財產(chǎn)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給最高應(yīng)價者的特殊買賣。在拍賣活動中，拍賣人是委托人尋求其物品或者財產(chǎn)權(quán)利最高賣價和最佳買主的中間人。拍賣法律關(guān)系中存在四方當(dāng)事人：拍賣人（受托人）、委托人、競買人、買受人。拍賣成交后，買受人與拍賣人直接簽署成交確認(rèn)書時，是明知委托人的，委托人與拍賣人之間實為間接代理關(guān)系，委托人屬于合同當(dāng)事人，其雖不簽署成交確認(rèn)書，但直接約束委托人和買受人，拍賣成交確認(rèn)書下的條款對委托人具有約束力。法院判定拍賣當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系以及拍賣程序等時，應(yīng)適用拍賣法的規(guī)定，而在確定最終買受人后，其權(quán)利義務(wù)方面的調(diào)整，應(yīng)主要適用合同法的相關(guān)規(guī)定。

  通過拍賣成立的買賣（轉(zhuǎn)讓）合同均采用書面形式，買賣（轉(zhuǎn)讓）合同的全部內(nèi)容通常在拍賣前已向社會公告確定。合同法規(guī)定，采用合同書形式訂立合同的，自雙方當(dāng)事人簽字或者蓋章時合同成立。但是，通過拍賣成立的買賣（轉(zhuǎn)讓）合同不以買受人在合同上簽字或者蓋章為生效條件，而在拍賣師當(dāng)眾落槌時包含成交價條款在內(nèi)的整個買賣（轉(zhuǎn)讓）合同即成立并生效。

  在拍賣成交后，買受人雖仍需簽署成交確認(rèn)書，并在買賣（轉(zhuǎn)讓）合同上簽字或者蓋章，但并非合同此時才生效，而在此前已生效。當(dāng)事人辦理上述簽字或者蓋章手續(xù)，僅系對買賣（轉(zhuǎn)讓）合同的再確認(rèn)和具體化而已。即使一方當(dāng)事人在拍賣后不在合同上簽字或者蓋章，該買賣（轉(zhuǎn)讓）合同仍發(fā)生法律效力。若有一方違反上述買賣（轉(zhuǎn)讓）合同，則應(yīng)向?qū)Ψ匠袚?dān)違約責(zé)任。

  二、評估價與保留價關(guān)系之辨析

  評估是由專業(yè)機構(gòu)和人員依照國家有關(guān)規(guī)定，根據(jù)特定的目的，遵循適用原則，按照法定程序選擇適當(dāng)?shù)膬r值類型，對拍賣物的價值進(jìn)行評定和估算的行為。評估價是以市場交易價格為基礎(chǔ)，依據(jù)一定的評估方法對拍賣標(biāo)的客觀合理價格所作的估計。采用不同的評估方法，同一拍賣標(biāo)的的評估價格可能會有差異。對于一般委托人的任意拍賣，是否評估可由委托人根據(jù)其需要自行決定。但是，法院委托拍賣，依照最高人民法院的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)依法設(shè)立的評估機構(gòu)進(jìn)行評估。評估報告經(jīng)核準(zhǔn)或備案后，評估結(jié)果作為確定拍賣物的保留價及轉(zhuǎn)讓的參考價。保留價又稱底價，是拍賣人可以據(jù)以確認(rèn)拍賣成交的最低價格。

  但是，評估價并不是保留價的唯一依據(jù)，還應(yīng)考慮市場的供求關(guān)系、競買人的情況等綜合因素。而且，保留價亦并非須與評估價一致，其可以等于、高于或者低于評估價。最高人民法院《關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中拍賣、變賣財產(chǎn)的規(guī)定》規(guī)定，人民法院確定的保留價，第一次拍賣時，不得低于評估價或市價的百分之八十；如果出現(xiàn)流拍，再行拍賣時，可以酌情降低保留價，但每次降低的數(shù)額不得超過前次保留價的百分之二十。因此，在拍賣中，保留價并不一定等于評估價，拍賣標(biāo)的的保留價往往低于評估價。

  三、評估結(jié)果過期對拍賣效力的影響

  經(jīng)核準(zhǔn)或備案拍賣物的評估結(jié)果使用有效期為自評估基準(zhǔn)日起一年，評估結(jié)果到期后即失去效力。至于評估結(jié)果過期時進(jìn)行的拍賣是否有效的問題，筆者認(rèn)為，應(yīng)區(qū)別對待，不能僅以評估結(jié)果過期而簡單作出認(rèn)定，而應(yīng)進(jìn)行全面實質(zhì)性審查，以綜合作出判斷。若存在合同法第五十二條規(guī)定的合同無效情形之一，則認(rèn)定拍賣無效；否則，應(yīng)從維護交易安全，促進(jìn)交易的原則出發(fā)，認(rèn)定拍賣有效。主要理由有二：

  第一，拍賣物在發(fā)布征集公開轉(zhuǎn)讓的意向受讓方公告時，評估結(jié)果通常在有效期內(nèi)，公告明確了評估的基準(zhǔn)日，又將其列為備查文件，意向受讓方和競買方應(yīng)明知評估結(jié)果的具體情況。后來拍賣行在進(jìn)行實際拍賣時，評估結(jié)果可能會超過有效期。但是，法律未明確規(guī)定評估結(jié)果有效期應(yīng)延續(xù)至拍賣進(jìn)行時。

  第二，最高人民法院之所以規(guī)定拍賣物應(yīng)經(jīng)依法設(shè)立的評估機構(gòu)評估，并根據(jù)評估結(jié)果確定拍賣標(biāo)的保留價，其根本宗旨是保證執(zhí)行程序的公開、公正。因拍賣行在進(jìn)行拍賣時，多位競買人參加競拍，并經(jīng)過多輪競價，由其中競買人之一最終以最高價競得而拍賣成交，該價格或超過原來的評估價（原保留價），拍賣凈資產(chǎn)的成交價不明顯低于成交時的實際價值而損害利益，實現(xiàn)了拍賣物保值增值之目的，且無存在惡意串通損害其他競買人合法利益之情形，故評估結(jié)果過期未影響通過拍賣實現(xiàn)拍賣物交換價值最大化的實際結(jié)果，拍賣應(yīng)合法有效。

  （作者單位：江蘇省南京市建鄴區(qū)人民法院）