來源：《中國認(rèn)證認(rèn)可》雜志  原載《質(zhì)量進(jìn)展》

目前，供應(yīng)鏈管理對保證組織在全球市場的競爭力的重要性空前凸顯。組織持續(xù)關(guān)注其核心競爭力，結(jié)果是更加依賴于來自供應(yīng)商的高品質(zhì)的原材料和服務(wù)。

審核方案是監(jiān)控外部供應(yīng)鏈的一個關(guān)鍵措施，對其所進(jìn)行的管理則是在企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行卻又區(qū)別于本企業(yè)工作的活動。雖然對內(nèi)審和外審的審核方案的要求很多內(nèi)容是一致的，但外審又確有不同，主要原因是其存在的顧客和供應(yīng)商關(guān)系。

審核方案的負(fù)責(zé)人必須和采購部人員進(jìn)行接觸，以確保采購合同包括必要的條款，允許對供應(yīng)商的全球供應(yīng)鏈進(jìn)行審核或安排其他監(jiān)督服務(wù)。監(jiān)督活動對于第一級、第二級甚至是第三級的供應(yīng)商都可能是需要的，這取決于組織目標(biāo)，以及顧客要求和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

涉及的范圍

供應(yīng)鏈企業(yè)通常包括以下工作環(huán)節(jié)：采購；相關(guān)后續(xù)需求；物流網(wǎng)絡(luò)；制造和技術(shù)，以及淘汰/報(bào)廢管理；需求預(yù)測；顧客服務(wù)關(guān)系；風(fēng)險(xiǎn)管理；績效管理。

外部審核方案最可能涉及的是供應(yīng)鏈中的采購、風(fēng)險(xiǎn)管理和績效管理這幾個方面。

通常情況下，需要接受審核服務(wù)的部門是采購部。在組織中采購人員有時(shí)被稱為采購專員、買手、采購代理、采購項(xiàng)目經(jīng)理或采購總監(jiān)，審核機(jī)構(gòu)可能會根據(jù)需求使用一些具備國際經(jīng)驗(yàn)的采購以及審核人員。

采購職責(zé)中可納入審核的內(nèi)容包括：建立并實(shí)施績效考核標(biāo)準(zhǔn)，比如關(guān)鍵績效指標(biāo)(KPI)；對供應(yīng)商和合同中可能對供應(yīng)發(fā)生影響的趨勢進(jìn)行監(jiān)控和報(bào)告；建立并促進(jìn)與供應(yīng)商和顧客的關(guān)系（組織可能需要與關(guān)鍵材料和服務(wù)的供應(yīng)商建立緊密的關(guān)系，在某些情況下可以建立合作伙伴關(guān)系）；跟進(jìn)并監(jiān)控供應(yīng)商的績效以確保對識別出的問題采取糾正措施；需要時(shí)對特別方案進(jìn)行核實(shí)，比如供應(yīng)商項(xiàng)目、各種變化、購買并轉(zhuǎn)賣以及私人貼牌產(chǎn)品。

要求了解的

通常情況下，審核方案負(fù)責(zé)人和審核員并不負(fù)責(zé)制定對供應(yīng)商的要求，但是很可能參與對供應(yīng)商的監(jiān)控。要關(guān)注的要求可能是技術(shù)、后勤物流、行政管理、法律方面的，或者是與供應(yīng)商的過程有關(guān)的。技術(shù)要求通常由流程設(shè)計(jì)者或流程負(fù)責(zé)人、質(zhì)量部門，或者技術(shù)、采購、法律部制定。舉例說明，技術(shù)要求可包括物理特征（如重量、尺寸），化學(xué)成分，物理性質(zhì)（如硬度、平滑程度、光潔度），以及工效。

后勤物流方面要求的例子有：識別方法（如條碼、名稱、序列號以及色碼），包裝（如墊料、包裝箱、托盤及間隔），搬運(yùn)指示，裝箱單，包裝上明示的特殊倉儲條件以及倉儲服務(wù)要求。

行政管理和法律方面要求的例子包括：危害應(yīng)對指示及標(biāo)識，急救指示，采購單號或合同號，以及災(zāi)難恢復(fù)計(jì)劃（如用以應(yīng)對自然災(zāi)害、網(wǎng)絡(luò)攻擊和材料停機(jī)方面造成的災(zāi)難）。

供應(yīng)商流程要求的例子包括：流程變量監(jiān)控、符合性認(rèn)證、首件檢查或其他測試要求，以及ISO9001標(biāo)準(zhǔn)及增減要求。

根據(jù)涉及的不同風(fēng)險(xiǎn)，可能還會有其他的要求，例如對貴重或大型設(shè)備在產(chǎn)地進(jìn)行的檢查。檢查的類型、抽樣規(guī)模以及拒收標(biāo)準(zhǔn)也可能是產(chǎn)品或服務(wù)要求的組成部分。

物流的重要性

對很多組織來說，物流管理的進(jìn)步很大一部分原因是由于供應(yīng)商數(shù)量大增所推動的。全球化的發(fā)展以及產(chǎn)品和服務(wù)外包使得供應(yīng)鏈變得越來越復(fù)雜，交貨周期延長，在途庫存量增加，并且需要對上游和下游的物流進(jìn)行控制。

建立一個供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)，包括供應(yīng)商選擇以及將貨物或服務(wù)交付到最終的目的地。審核方案與如何建立供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)無關(guān)，但是審核方案要對以上活動進(jìn)行確認(rèn)和監(jiān)視，確保目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。

貨物和服務(wù)的交付，包括對不同運(yùn)輸方式的考慮（如火車運(yùn)輸、空運(yùn)、公路運(yùn)輸及海運(yùn)），經(jīng)銷和倉儲服務(wù)，倉儲條件，技術(shù)服務(wù)，加急服務(wù)，以及對倉儲成本和費(fèi)用進(jìn)行控制（如可能產(chǎn)生的滯留費(fèi)和滯期罰金）等。

供應(yīng)商選擇可能包括最初的評估，成熟度模型結(jié)果以及能力的評估。

風(fēng)險(xiǎn)所在

組織的供應(yīng)鏈規(guī)模各異，有的供應(yīng)鏈跨度很大，甚至遍及全球。不管供應(yīng)鏈情況如何不同，顧客的要求是一樣的，到期一定要交貨，否則顧客不會滿意。語言和文化的障礙也是必須要克服的，因?yàn)橛行У臏贤ㄊ浅晒Φ闹匾蛩亍Ｄ壳?，遠(yuǎn)程審核是一種越來越被接受的方法，在確保對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行恰當(dāng)監(jiān)視和控制的過程中，遠(yuǎn)程審核已成為審核方案中的一種重要策略。

管理層總是對風(fēng)險(xiǎn)有所顧慮，而且他們一貫聽到的也是要去避免不必要的風(fēng)險(xiǎn)。ISO9000族標(biāo)準(zhǔn)和一些與其相似的特定的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，表達(dá)的是有選擇地降低某些領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)的策略，比如降低產(chǎn)品可靠性、環(huán)境控制措施以及職業(yè)健康和安全等方面的風(fēng)險(xiǎn)。

由于供應(yīng)鏈所涉及的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中從內(nèi)部能進(jìn)行控制的環(huán)節(jié)更少，因此供應(yīng)鏈的風(fēng)險(xiǎn)更需要加強(qiáng)管理。這種情形有可能帶來困難，因?yàn)閷?yīng)鏈的依賴程度越高，顧客的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)越大。

原則上說，風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍宜包括對產(chǎn)品的整個生命周期，以及組織的所有過程及其外部供應(yīng)鏈的風(fēng)險(xiǎn)控制。但具體到某個審核方案時(shí)，方案的范圍可以是以某個產(chǎn)品為限的，或者可能是僅包括組織的一部分流程。

審核方案的目的應(yīng)確保顧客要求得到滿足，并預(yù)防外來產(chǎn)品的失效和不符合。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理方案將能減少非預(yù)期和不良的后果對組織造成影響的風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)管理方案缺失會置組織于一種被動應(yīng)對狀態(tài)之中，使組織面臨不可預(yù)知的問題。如果提前做過風(fēng)險(xiǎn)管理方案，組織就可能采取主動，在問題發(fā)生前將問題消除。對于供應(yīng)鏈來說，進(jìn)行恰當(dāng)?shù)拇_認(rèn)和監(jiān)控的好處如下：減少交付不合格的產(chǎn)品或服務(wù)的可能性；增加組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可能性；減少產(chǎn)品或服務(wù)拖期交付的幾率；增加符合質(zhì)量、環(huán)境和安全規(guī)章制度要求的可能性，并避免了不良后果。

如果已經(jīng)識別出了一些特定的風(fēng)險(xiǎn)并制定了風(fēng)險(xiǎn)處置辦法，可要求審核部門了解相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)是否已得到控制或恰當(dāng)處置。通常情況下，并不要求審核員和審核方案管理人員對識別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，除非這是對審核組指明的特定要求。

調(diào)整監(jiān)控安排

在現(xiàn)場訪問或與供應(yīng)商接觸的時(shí)候，如發(fā)現(xiàn)有任何潛在的重大風(fēng)險(xiǎn)，審核員有責(zé)任向?qū)徍朔桨肛?fù)責(zé)人和客戶進(jìn)行匯報(bào)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)以及產(chǎn)品或服務(wù)關(guān)鍵程度的不同，供應(yīng)商監(jiān)控可能包括很多活動。監(jiān)控和報(bào)告將隨組織的需求、發(fā)生的變化，以及組織與供應(yīng)商關(guān)系的變化而不斷變化。

監(jiān)控和驗(yàn)證活動可能包括：能力的評估；源頭檢查；持續(xù)檢查（100%檢查、接收檢查和跳批檢查）；一致性認(rèn)證；調(diào)查；符合性審核；合同審核；基于風(fēng)險(xiǎn)的審核；糾正措施的驗(yàn)證。

在很多情況下，買方會要求供應(yīng)商符合某個管理體系標(biāo)準(zhǔn)，比如ISO 9001標(biāo)準(zhǔn)。如果供應(yīng)商被要求在滿足ISO 9001標(biāo)準(zhǔn)之外，還要另外滿足其他標(biāo)準(zhǔn)中的特定要求，比如ISO 13485（醫(yī)療器械）或者ISO/TS 16949（汽車）中的一些條款，那么這種審核可稱為“ISO 9001增項(xiàng)”審核。一些小的供應(yīng)商可能只實(shí)施了某些管理體系（比如ISO 9001)的一部分要求，這種審核可被稱為“ISO 9001減項(xiàng)”審核。

外部審核員可能需要一些附加培訓(xùn)，以更適應(yīng)在不同文化背景下開展工作。有些時(shí)候，因?yàn)槲幕尘皢栴}造成的誤解，可能拖延審核進(jìn)度甚而影響業(yè)務(wù)關(guān)系。出于相似的原因，外部審核員也需要掌握與被審核的供應(yīng)商產(chǎn)品生產(chǎn)有關(guān)的技術(shù)知識，比如產(chǎn)品構(gòu)成或生產(chǎn)流程方面的知識。

審核結(jié)果對于保持有效的供方關(guān)系是一個重要輸入。審核結(jié)果的好壞是對供應(yīng)商組織減少或增加監(jiān)控力度的一個重要依據(jù)。有些組織對供應(yīng)商進(jìn)行分級，考慮其對業(yè)務(wù)份額和財(cái)務(wù)收入的影響，并制定相應(yīng)的監(jiān)控方式。一般來說，供應(yīng)商的地位（級別）越高，所需的監(jiān)控力度越低。